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采購原材料時(shí)有多余的一部分進(jìn)項(xiàng)放到了待抵扣,下月抵扣時(shí)想先用掉上期待抵扣稅額,求 本期結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的完整分錄

2022-07-06 20:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-06 20:14

你好 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額), 貸:應(yīng)交稅金--待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

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快賬用戶6458 追問 2022-07-06 20:19

請(qǐng)?jiān)僭敿?xì)一點(diǎn)可以嗎?比如:原材料100.應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證10.待抵扣3,本月銷售90,銷項(xiàng)稅額11.從頭到尾結(jié)轉(zhuǎn)出本月應(yīng)計(jì)提的稅費(fèi),麻煩老師了

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快賬用戶6458 追問 2022-07-06 20:29

就是比如上月剩余的待抵扣,這月如果有銷項(xiàng)稅減進(jìn)項(xiàng)稅額的話想先抵掉上月的待抵扣

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齊紅老師 解答 2022-07-06 20:33

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