想請(qǐng)教你個(gè)問(wèn)題 新開(kāi)的藥店 4月份的時(shí)候開(kāi)了普票出去 已經(jīng)申報(bào)了 因?yàn)樾∫?guī)模納稅人月收入沒(méi)有超過(guò)10萬(wàn)所以免交稅金 實(shí)際的收入是在5月份的銷售系統(tǒng)做的 也是在5月份收款的 這個(gè)賬務(wù)怎么處理呢 這個(gè)問(wèn)題你能先幫我解答一下么

老師你好，我們公司是今年4月份成立的，4月份成立時(shí)為小規(guī)模納稅人，并且收到一筆款項(xiàng)2萬(wàn)元，但5月份就轉(zhuǎn)為一般納稅人了，這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng)，于6月份開(kāi)出了專票票。請(qǐng)問(wèn)老師，這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng)，應(yīng)該放在哪個(gè)月份做為營(yíng)業(yè)收入納稅申報(bào)？如若是在4月份申報(bào)，則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款，如若是在6月份申報(bào)，則按一般納稅人需繳納稅款。但款項(xiàng)是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時(shí)候收到的，發(fā)票卻是在6月份開(kāi)出，請(qǐng)問(wèn)怎么操作才是合規(guī)的？

想問(wèn)一下老師，至從4月份起，那個(gè)小規(guī)模納稅人的普票就直接開(kāi)免稅的發(fā)票。如我6月份開(kāi)了一張5萬(wàn)的普票，在填寫(xiě)申報(bào)表時(shí)，填了5萬(wàn)元，它下面就出現(xiàn)了本月免稅額為1500元。那我在填寫(xiě)分錄時(shí)，怎么做呢？我已做了，借：應(yīng)收帳款5萬(wàn)，貸：主勞業(yè)務(wù)收入5萬(wàn)元，因?yàn)閷?duì)方只付5萬(wàn)元，不付稅款了

老師好，如果是小規(guī)模納稅人，剛好9月份開(kāi)了一張勞務(wù)派遣發(fā)票為5萬(wàn)，因該項(xiàng)目沒(méi)賺到錢，所以差額征收稅額為0.此發(fā)票工資還沒(méi)發(fā)放。想問(wèn)一下老師，做賬是不是如下做分錄：借：應(yīng)收賬款 50000；貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 47619.05 應(yīng)交稅費(fèi)--簡(jiǎn)易計(jì)稅 2380.95；2、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 47619.05 應(yīng)交稅費(fèi)--簡(jiǎn)易計(jì)稅2380.95 貸：應(yīng)付職工薪酬 50000，那么在10月份申報(bào)時(shí)，就按5萬(wàn)來(lái)填寫(xiě)，可以嗎

老師好，想請(qǐng)教一下，作為勞務(wù)派遣公司8月份開(kāi)了一張差額征收5萬(wàn)元的勞務(wù)服務(wù)，人員工資發(fā)放4.5萬(wàn)，在8月份會(huì)計(jì)分錄要如何處理呀。因?yàn)榘l(fā)票開(kāi)出當(dāng)月增值稅一般納稅人5000元就要按5%稅來(lái)申報(bào)。但8月份沒(méi)有發(fā)放人員4.5萬(wàn)的工資，想問(wèn)一下，作為賬務(wù)上要如何做分錄反應(yīng)呀，因自己沒(méi)接觸過(guò)此行業(yè)，感覺(jué)無(wú)從下手。