老師，21年公司支付房屋租金共10幾個(gè)宿舍70多萬，對(duì)方都不提供發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬，掛的是：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在做匯算清繳，如果調(diào)整呢
你好，借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi) 貸其他應(yīng)收款。
-
Q
老師您好，請(qǐng)問我公司出租房產(chǎn)，合同約定每半年支付一次租金，21年12月收取22年上半年租金12.6萬，21年12月收到租金時(shí)繳納增值稅，分錄是借：銀行存款12.6萬，貸：預(yù)收賬款12萬，應(yīng)交增值稅0.6萬；22年1月開始沖預(yù)收做收入，分錄是借：預(yù)收賬款2萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入2萬。請(qǐng)問21年匯算清繳時(shí)要填寫“未按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入納稅調(diào)整明細(xì)表”嗎？如果要填寫，請(qǐng)問”合同金額“"賬載金額“和”稅收金額“怎么填？謝謝！
-
Q
老師，21年公司支付房屋租金共10幾個(gè)宿舍70多萬，對(duì)方都不提供發(fā)票，當(dāng)時(shí)入賬，掛的是：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，現(xiàn)在做匯算清繳，如果調(diào)整呢
-
Q
老師，去年支付的費(fèi)用，沒有取得發(fā)票當(dāng)時(shí)做賬借其他應(yīng)付款—公司名稱貸銀行存款一直掛賬呢?，F(xiàn)在確定收不到發(fā)票了。直接做借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款可以嗎。2022年的匯算清繳調(diào)增處理。
-
Q
#提問#請(qǐng)問老師 ，我方租賃國家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購，總價(jià)值1000萬，當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬的時(shí)候，這塊土地就是公司的，那么請(qǐng)問老師我現(xiàn)在分錄依然做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應(yīng)該做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，將來獲得土地使用權(quán)再做借：無形資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)收款，哪個(gè)對(duì)？前期幾年都已經(jīng)計(jì)入成本又如何調(diào)整？
-
Q
老師，2022年12月份我有兩筆分錄如下：借：其他應(yīng)付款～個(gè)人 10萬，貸：銀行存款 10萬 借：管理費(fèi)用～社保 15萬 貸：應(yīng)付職工薪酬～社保 15萬 借：應(yīng)付職工薪酬～社保15 貸：銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了，也都結(jié)賬了，我現(xiàn)在針對(duì)這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借：經(jīng)營支出～財(cái)務(wù)費(fèi)用～利息支出 貸：其他應(yīng)付款～個(gè)人10萬 第二筆：把費(fèi)用沖減，掛往來款項(xiàng) 借：其他應(yīng)收款～往來單位 貸：管理費(fèi)用 老師，由于調(diào)整這兩筆，對(duì)我的報(bào)表會(huì)有影響，我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整？要用以前年度損益科目，還是就按照上面寫的這樣填，匯算清繳的做調(diào)整就行？
熱門問答 更多>
-
個(gè)人房租出租去稅務(wù)局代開發(fā)票個(gè)稅如何繳納？
-
請(qǐng)問一般納稅人上月進(jìn)項(xiàng)這個(gè)月抵扣了，做賬時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)怎么弄？
-
老師，在計(jì)算營業(yè)利潤時(shí)，財(cái)務(wù)費(fèi)用是-33.89，其中利息費(fèi)用（收入以-號(hào)填列）是-244.39,我在計(jì)算營業(yè)利潤時(shí)，應(yīng)該減去哪個(gè)數(shù)，謝謝
-
老師，我們小規(guī)模，24年設(shè)計(jì)服務(wù)發(fā)票開了9萬，廣告服務(wù)開了12000，廣告服務(wù)沒超過2萬，加上其他的就有了，那我申報(bào)文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)的時(shí)候廣告服務(wù)應(yīng)該是填應(yīng)征收入，還是免征收入呢？
-
匯算清繳繳納所得稅怎么做記賬憑證分錄
-
老師好，勾選的進(jìn)項(xiàng)是12000，銷項(xiàng)5000，還剩了7000多的留底，那是不是下個(gè)月假如開出4000的選項(xiàng)就不用再勾了，直接用這個(gè)留底就可以了？ 老師如果之后三個(gè)月開出的銷項(xiàng)總共不超過7000的話，一直不勾選進(jìn)項(xiàng)會(huì)不會(huì)有什么影響??？
-
老師，公積金這個(gè)月還未交，老早離職的員工先把公積金轉(zhuǎn)入別的公司，轉(zhuǎn)出之后20號(hào)再全體交公積金沒事的吧
-
公司收到別人免費(fèi)給的二手電腦，也沒有發(fā)票，怎么入賬
-
稅收滯納金算入庫稅收嗎
-
請(qǐng)問一下，研發(fā)領(lǐng)用原材料退回的殘料怎么寫分錄
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是可以借利潤分配是吧，年報(bào)和匯算清繳要怎么處理呢老師
這筆調(diào)賬是做到今年5月份里？
你好，可以的，匯算清交不需要做調(diào)整的。
那年報(bào)呢，這是影響21年的哦，也不需要修改？這一筆分錄做上去，年報(bào)和匯算清繳不需要調(diào)整任何表？為什么呢
不需要的，你預(yù)繳的時(shí)候并沒有抵扣所得稅。
如果這一些我都做成費(fèi)用，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)收款，就涉及到匯算清繳調(diào)增，是這樣嗎？直接做到利潤分配，影響權(quán)益，不影響損益，是這意思嗎
好，對(duì)的是的是這么做是這么理解的。
我羅列了下，有幾十個(gè)房租，去年一年69萬多，我這是要分個(gè)做，還是就做一筆呢？我要做些什么準(zhǔn)備， 到時(shí)候會(huì)不會(huì)萬一查賬，解釋不清楚呢
你好，坐一塊兒就可以當(dāng)，你們有支付出去的證明嗎？
合同自己留存好，然后用支付出去的證明來做。
支付都是網(wǎng)銀支付的，證明是有的
那你用銀行回單來做就可以。
那這些房屋租金這筆賬調(diào)完后，以后就不用想辦法去代開房租發(fā)票了是吧
這個(gè)是的不需要開發(fā)票的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。