是一季度的，還要說明企業(yè)存在的問題，這怎么寫

本單位在第一季度因為疫情沒法正常辦公按期申報把企業(yè)所得稅零申報，導(dǎo)致增值稅，銷售額和所得稅的銷售額不一致，

老師第四條和第五條怎么寫？

你實際就是少申報的，不存在其他的，不是為了隱瞞收入的 這個疑點不存在 第五個差額計稅的 個稅是按照差額計稅的來填寫的， 企業(yè)所得稅是根據(jù)差額之前的 單位是差額計稅的嗎？

不知道是什么意思，我們都沒有差額征稅的

沒有差額的就不用管，不用寫這個原因。

好的，第二點怎么寫？

經(jīng)營特點，資金流，核算情況

和你們沒關(guān)系 主要是看你們有沒有隱瞞收入

但是要求寫，怎么大概的寫一點第二條？

你是單位的財務(wù)嗎 是的話本人是xx企業(yè)，財務(wù)負(fù)責(zé)人 單位主營是啥 一般納稅人還是小規(guī)模 適用的稅率 業(yè)務(wù)量情況 資金每個月多少，看銀行流水往來 注冊資本 第一季度收入情況，增值稅銷售額多少 稅額 繳納的稅款分別那個稅種，金額多少 利潤表收入多少 所得稅根據(jù)什么申報的 你賬上收入和增值稅銷售額不一致的原因 企業(yè)沒有差額計稅，不應(yīng)該存在差異

所得稅根據(jù)什么申報？

利潤表的 營業(yè)收入 營業(yè)成本 利潤總額 這三個年累計

哦，對對，謝謝