那多出來的抵扣票就先不抵嗎？

是的 多的進(jìn)項(xiàng)先不認(rèn)證抵扣?

那要先暫估入庫嗎？

。正常入庫，沒有認(rèn)證的發(fā)票記入，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目。

然后以之后認(rèn)證時(shí)再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額。

那就是說多余的發(fā)票正常入原材料 進(jìn)項(xiàng)稅入待認(rèn)證？

你好? 對(duì)的呢，就是這樣處理的?

我之前20年的有幾筆大額材料票收到不及時(shí)，21年一月份收到并認(rèn)證抵扣的，20年12月也未做原材料入庫，應(yīng)該怎么辦？

你好 這都一年了，你認(rèn)證的 賬上沒做分錄 嗎??

21年一月份認(rèn)證抵扣的，作為1月份的原材料入庫的

可以這樣處理的，沒問題。

可是這樣年報(bào)上面的存貨數(shù)據(jù)就不準(zhǔn)確了

那沒辦法呀，因?yàn)槟阍瓉頉]有入賬，現(xiàn)在補(bǔ)記上就行。因?yàn)槟悴豢赡芊唇Y(jié)賬，一年回去做帳。

開票的日期是20年12月 ，21年一月認(rèn)證抵扣并在1月做原材料入庫

稅務(wù)那邊如何解釋呢？

可以的。就是補(bǔ)給這21年一點(diǎn)問題沒有 可以的，就是補(bǔ)給這21年一點(diǎn)問題沒有。

。打錯(cuò)一個(gè)字，是補(bǔ)記的意思。

我們?cè)鲋刀惗愗?fù)算下來4.3是不是高了？我們是制造業(yè)，

你好 執(zhí)行你們當(dāng)?shù)囟愗?fù)要求就行，因?yàn)楦鞯夭町惔螅?也沒有準(zhǔn)確 的數(shù)據(jù) 。

發(fā)你一下參考的稅負(fù)表 看一下

我們這邊大致3－3.5 因?yàn)槲矣胁糠值挚燮蔽吹挚?，?dǎo)致稅負(fù)偏高了，稅務(wù)那邊怎么解釋比較合理呢？