如果我是想把這個(gè)費(fèi)用一次性記入到當(dāng)期成本費(fèi)用里的話，會(huì)計(jì)上是分期計(jì)提折舊，稅務(wù)上申報(bào)季度預(yù)繳所得稅申報(bào)表那里的固定資產(chǎn)加速折舊、攤銷那一欄的話是填原值減去殘值后的數(shù)嗎？

是的 這樣處理正確的

那為什么你們這里有老師說(shuō)是要一次性記入當(dāng)期費(fèi)用的話就不存在當(dāng)月再計(jì)提的了？

我不明白另外老師為啥要那要回復(fù)您啊? 正常就是我說(shuō)的 稅法允許一次性計(jì)提折舊 會(huì)計(jì)計(jì)入固定資產(chǎn)科目 分期計(jì)提折舊 這是稅法跟會(huì)計(jì)的差異 您也可以再問(wèn)下其他老師 看我說(shuō)的是不是正確的 也可以查下相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有沒(méi)有說(shuō)可以一次性計(jì)入當(dāng)期的

資產(chǎn)原值是452880元，年折舊和累計(jì)折舊16108.9， 那現(xiàn)在填企業(yè)所得稅年度申報(bào)表時(shí)，里面的一個(gè)資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表的那些欄次要怎么填寫(xiě)？

1=4 填寫(xiě)?452880 2=5填寫(xiě)16108.9 3=8填寫(xiě)16108.9 這是分期計(jì)提折舊的 您需要一次性計(jì)入成本費(fèi)用么？

嗯，我是要一次性記入的

1=4 填寫(xiě)?452880 2跟3都填寫(xiě)16108.9 5跟8都填寫(xiě)452880-16108.9=436771.1

我當(dāng)時(shí)在填寫(xiě)企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報(bào)表時(shí)，第6欄就是固定資產(chǎn)加速折舊那里填錯(cuò)了，我不是按原值452880-殘值23006.5=429873.5元的數(shù)填，我填的數(shù)是原值452880-折舊額16108.9=436771.1元的數(shù)了，那要怎么辦呢

不對(duì) 我前面數(shù)字填錯(cuò)了 1=4 填寫(xiě)?452880? 2跟3都填寫(xiě)16108.9?? 5填16108.9 6填436771.1?? 8填452880 您填好后可以申報(bào)表截圖我看看嗎

填哪里？6那里不是灰色的？

6我們可以自己填的啊 您的怎么不行 1=4 填寫(xiě) 452880 2跟3都填寫(xiě)16108.9 5跟8都填寫(xiě)452880-16108.9=436771.1 那這樣填寫(xiě)呢

是這樣填寫(xiě)嗎

您有沒(méi)有預(yù)留凈殘值？

沒(méi)有，這個(gè)數(shù)是原值減折舊額后的數(shù)

還要把殘值扣除出來(lái)再填是嗎

您6不好填寫(xiě)一次性金額 5也填原值 進(jìn)去 不填差額 不然不對(duì)

是這樣嗎？提問(wèn)次數(shù)到了，我等下能@你再繼續(xù)問(wèn)？