您好 職工薪酬賬載金額填計提的工資 實際發(fā)生額填匯算清繳前發(fā)放完的工資 實際發(fā)生額跟稅收金額一般一致的哈 未取得發(fā)票的費用進行納稅調(diào)整填納稅調(diào)整項目明細表 扣除類 其他
匯算清繳里的職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表里工資薪金支出的賬載金額是看應付職工薪酬-工資的貸方發(fā)生額,實際發(fā)生額是看應付職工薪酬-工資的借方發(fā)生額,但是12月份的工資要在2021年的1月份才發(fā)放,那貸方發(fā)生額是要比借方發(fā)生額大的?那匯算清繳的時候怎么填寫呢?
請問,2021年度計提的工資數(shù)和發(fā)放的工資數(shù)一樣,就是說都實際發(fā)放了,匯算清繳時,職工薪酬調(diào)整表是零保存,還是把計提數(shù)和發(fā)放數(shù)填上呢?
匯算清繳里的1、職工薪酬填的是2021年實際發(fā)放的薪酬,還是計提的2021年當年的薪酬?有沒有比較好的取數(shù)方法2、未取得發(fā)票的費用進行納稅調(diào)整填哪里?
老師 我想問下匯算清繳中職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表中的工資實際發(fā)生額填的是2020年12月到2021年11月的工資合計數(shù)(按銀行發(fā)放記錄的話2021年全年是發(fā)了這么多,因為2021年12月的工資是當月計提,然后2022年1月發(fā)的)還是填2021年1到12月的工資合計數(shù)?
老師,我21年計提了一筆職工薪酬在匯算清繳時既沒有實際發(fā)放也沒有納稅調(diào)增。我現(xiàn)在準備直接把該筆職工薪酬截止今年匯算清繳還未發(fā)放的部分調(diào)增在22年企業(yè)所得稅匯算清繳里,還是該筆職工薪酬全額調(diào)增,不管發(fā)沒發(fā)?
大陸生產(chǎn)的蘋果手機需要交關(guān)稅嗎
老師您好!問下一個建筑工程324萬,材料成本大學67%,農(nóng)民工工資30%,農(nóng)民工工資以工資發(fā)放還是要以農(nóng)民工專戶發(fā)放??!
小微企業(yè)年收入不超過300萬,是指從1月份到12月份還是循環(huán)的比如7月份到次年6月份屬于一年
我現(xiàn)在我的核算理解是:所有核算都是按會計周期自然日7/1到7/31日來核算,導所有輔助核算的數(shù)據(jù)都是按自然日導7月1/到7/31日的明細表來核算,6/26到6/31日的做暫估入庫,然后總賬做沖銷暫估和正式入賬的調(diào)整分錄。我現(xiàn)在也可以理解為總賬委外這加工費847837.08元就是7/1到7/31日的委外入庫加工費,對于6/26-6/30期間的收貨(屬于上一個采購周期但在本月物理入庫),在6月30日做暫估入庫,將其成本計入6月材料成本或委外加工費成本。老師是這意思嗎?
今明考中級會計嗎嗎嗎老師
想問下圖片上畫圈的資料沒有了嗎,怎么一直打不開,準備備考2026的注會,想買點資料開始聽課了,但是這個資料怎么都無法打開,請盡快處理
老師這道題應納增值稅的解析沒看懂?
老師這道題應納增值稅的解析沒看懂?
請問個人開過來的普票,陽山水蜜桃5000元,稅務局顯示票面稅額是0,有效抵扣稅額是450元,能抵扣嗎?
請你:這道題,按答案給列式子算,我算的怎么和答案不一樣100-29=71*100=7100*50=355000*2=710000/4=177500-9600=167900