所得稅匯算的資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整明細表中。因為2019年有固定資產(chǎn)的清理。所以在累積折舊借方和貸方都有金額。 那么本年折舊攤銷額和累積折舊攤銷額的填寫是填寫貸方本年累計的金額還是填寫貸方減去借方的金額呢？

匯算清繳固定資產(chǎn)折舊那里的原值我是填迄今為止所有曾經(jīng)購買過的固定資產(chǎn)原值之和嗎？ 根據(jù)我的理解，本年累計借方發(fā)生額是本年采購的金額，年末借方余額是歷史累計采購金額，所以是看年末借方余額？

老師好！所得稅匯算清繳資產(chǎn)折舊，攤銷及納稅調(diào)整明細表資產(chǎn)原值填的是12月末的數(shù)據(jù)嗎？本年折舊，攤銷金額是貸方累計數(shù)減去借方累計數(shù)嗎？我們公司處理了固定資產(chǎn)借方累計數(shù)大于貸方累計數(shù)，那是不是填個負數(shù)呢？

老師你好，企業(yè)所得稅匯算清繳，固定資產(chǎn)累計折舊，本年借方貸方都有發(fā)生額，有固定資產(chǎn)清理。那個金額是填哪里的數(shù)？

A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表》中，第1列資產(chǎn)原值填報取數(shù)是本年購入+以前年度的固定資產(chǎn)之和，和資產(chǎn)負債表中的固定資產(chǎn)原價金額一致。第2列本年折舊金額填報取數(shù)是賬上的本年貸方發(fā)生額，第3列累計折舊填報取數(shù)是賬上的期末余額，4列資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)填報取數(shù)和資產(chǎn)原值金額一致，稅收折舊填報是不是和本年折舊金額一致？8列累計折舊是不是和3列的累計折舊金額一致？