老師，我2023年計提一筆城建稅3元，會計分錄入錯→借：稅金及附加3貸：應(yīng)交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆：→借：應(yīng)交稅費-銷項稅額3借：應(yīng)交稅→城建稅-3，利潤表出來“稅金及附加”沒有金額，底下的城市維護城建稅沒有金額，利潤表平了，老師，一般來說，應(yīng)該是貸：應(yīng)交稅費-城建稅3，現(xiàn)在放在借：應(yīng)交稅費-城建稅-3，借貸不一樣都是一樣的結(jié)果，不影響是嗎？，老師，還有一個問題，像小金額幾塊錢的調(diào)整，不用通過“以前年度調(diào)整”這個科目核算也是可以嗎？就是直接做一筆更正分錄一步到位就可以是嗎？

老師，請問這個輔助賬表有賣的嗎？有沒有鏈接的

房地產(chǎn)企業(yè)將自持商鋪對外出租，成立了單獨的物業(yè)公司，物業(yè)公司收取商戶的租金，商鋪在沒有質(zhì)量問題的情況下商鋪產(chǎn)生的維修、裝修等費用都是商戶承擔，那該種情況下對于獨立核算的物業(yè)公司來說，收入和成本都是哪些？

老師請問下顧客在抖音下單門票，已經(jīng)核銷完以后，顧客在抖音又申請退款了，但是手續(xù)費又被抖音平臺給扣走了，這筆款怎么入賬， 需要沖銷收入嗎

老師，這樣的利潤表利潤低嗎？

老師你好，我是一般納稅人，這個月沖紅了上個月的一張發(fā)票，這張發(fā)票是繳納了增值稅的，這張沖紅的發(fā)票在哪兒填寫了可以沖減這個月的增值稅耶？

期末看到材料成本差異有余額，是這筆分錄，說明了什么？

合伙人律師能不能在同一個律所申報工資薪金同時還申報經(jīng)營所得！就是在個稅里

網(wǎng)銀上收外幣，到時候如何結(jié)算外幣

老師您好，請教一個專業(yè)問題， 1、結(jié)算方式：A公司的軟件委托B公司銷售，相當于B公司是一級代理，預(yù)收款都在A公司，開票主體也是A公司給客戶，A公司給B公司結(jié)算70%，這里是成本，收入相當于都是A公司全額計算的，申報的也都是按開票金額 ， 2、2025年的結(jié)算方式，B公司將軟件與B公司自己公司的課程產(chǎn)品一起打包售賣，由B公司開票給客戶，針對已交付的軟件產(chǎn)品，B公司按30%結(jié)算給A公司，這種模式實行了半年后，但這里對比去年A公司的收入少了很多，也是按開票金額申報的營業(yè)收入， 注：這里的軟件產(chǎn)品金額是19800，A收款結(jié)算給B時，19800*70%，B結(jié)算給A時，19800*30%，我的訴求是通過1和2結(jié)算模式，怎樣可以找出差異金額有多大？