自產(chǎn)的汽油移送運(yùn)到B油田車輛為啥要消費(fèi)稅視同銷售 書上說(shuō)移送用于應(yīng)稅產(chǎn)品不要交消費(fèi)稅呀

樸老師 來(lái) 第三個(gè)問(wèn)題 就當(dāng)年不存在暫時(shí)性差異就只有永久性差異的話，因?yàn)槲覀兪前凑斩惙ǖ囊髞?lái)確定應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)數(shù)，由于賬上的利潤(rùn)總額假設(shè)1000萬(wàn)是把永久性差異比如罰款100萬(wàn)給扣減之后得出的，所以稅上要求做的分錄是 借：所得稅費(fèi)用 1100*25% 貸：應(yīng)交所得稅 1100*25%，我們看回一下企業(yè)賬上，只做了1000*25%，所以等同于會(huì)計(jì)賬上當(dāng)年要補(bǔ)一筆分錄 借：所得稅費(fèi)用 100*25% 貸：應(yīng)交所得稅 100*25%，也就是會(huì)計(jì)上也是不認(rèn)可永久性差異對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表上“所得稅費(fèi)用”這個(gè)報(bào)表項(xiàng)目的影響，所以才要把罰款100對(duì)應(yīng)的25所得稅給補(bǔ)上，其實(shí)也可以理解為會(huì)計(jì)上的“所得稅費(fèi)用”整體看下來(lái)就是稅法的處理結(jié)果跟著稅法來(lái)走。老師 請(qǐng)看看是不是這樣 謝謝

老師，我們公司法人的工資1-6月沒(méi)發(fā)，但是按月計(jì)提了工資，其他員工工資是正常發(fā)放的，記賬憑證實(shí)際發(fā)放的附列的工資表，需要加上該名法人的工資嗎

請(qǐng)問(wèn)，小規(guī)模納稅人，建筑異地預(yù)繳稅，開(kāi)票15萬(wàn)，增值稅按1%交嗎？水利基金多少？企業(yè)所得稅呢？

有關(guān)于研發(fā)賬務(wù)的會(huì)計(jì)分錄步驟能給我一個(gè)嗎

內(nèi)賬，支付員工產(chǎn)假最后一個(gè)月工資2500元，扣除該員工社?；鶖?shù)調(diào)整個(gè)人部分9-11月，10元/月*3=30元，最后銀行實(shí)付2470元要怎么做計(jì)提和支付工資的分錄？

本月開(kāi)具收入正數(shù)5萬(wàn)，未開(kāi)票負(fù)數(shù)5萬(wàn)，填寫增值稅主表1行為0，2行是系統(tǒng)自帶的正數(shù)5萬(wàn)，現(xiàn)主表匯總是0，分類2是正數(shù)5萬(wàn)，這樣對(duì)嗎？還是說(shuō)2那很也是填寫0呢？

老師認(rèn)繳100萬(wàn)還沒(méi)有實(shí)繳，需要先把印花稅交了嗎？

老師，工資多發(fā)了1塊錢，這種怎么做賬，大額應(yīng)該按22扣，我給工資表做成了21這下賬上跟實(shí)發(fā)差了一塊錢。分錄怎么做？如何更正？這個(gè)是10月份的賬。發(fā)8月份的工資，我10月份還沒(méi)結(jié)賬，因?yàn)榘l(fā)現(xiàn)了這一塊錢的問(wèn)題

請(qǐng)問(wèn)郭老師，小規(guī)模納稅人，建筑勞務(wù)公司，經(jīng)營(yíng)范圍沒(méi)有建筑機(jī)械，可以開(kāi)建筑機(jī)械發(fā)票嗎？