報關(guān)單他們香港公司自己要去申請出口退稅，我們這邊沒有報關(guān)單也可以？？？

同學(xué)你好，這樣的話，只能按內(nèi)銷處理了。

內(nèi)銷處理的話有進(jìn)項(xiàng)票但沒有銷項(xiàng)票這樣是要交稅嗎？交13個點(diǎn)嗎

同學(xué)你好，這樣啊，有進(jìn)項(xiàng)票，沒有銷項(xiàng)票，那香港公司怎么去申報退稅啊，不過，沒有銷項(xiàng)票，也要按無票收入交稅的。一般納稅人要交13%的稅的。

那如果我們開銷項(xiàng)票給他們，我們進(jìn)賬的是可以完全抵扣，最后只需要交稅差就行了嗎？這樣子我們的錢是美金進(jìn)賬也沒關(guān)系對嗎？

同學(xué)你好，是的，交稅差就行了，沒關(guān)系的。不過這個香港公司是在香港注冊的公司，還是在內(nèi)地注冊的公司??？

可以說下各不同地方注冊有什么區(qū)別嗎？謝謝

同學(xué)你好，如果這個香港公司在香港注冊的，就應(yīng)該由貴公司申報退稅，香港公司就退不了稅了，如果這個香港公司是在內(nèi)地注冊的公司，那貴公司應(yīng)該開具發(fā)票給這個公司，由這個公司去退稅。

好的，謝謝

同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。

老師，就是他們是在香港注冊的，付的美金給的我們，我們是開給他們香港公司進(jìn)賬嗎？

同學(xué)你好，如果是香港注冊的，付的美金，貴公司可以申請退稅，或者按零稅率處理，開發(fā)票給香港公司就行了。

我知道我們可以，但他們已經(jīng)以他們公司的名義出口報關(guān)了，這種的話怎么辦？

同學(xué)你好，這種情況的話，給香港公司要回報關(guān)單，做退稅或者零稅率處理。

他們的名義出口也沒關(guān)系嗎？

按零稅率是開形勢發(fā)票給他們？這樣就必須我們申報出口退稅是嗎？

正常情況下我們自己申報出口退稅的話就會開形式發(fā)票給客人，但現(xiàn)在是客人去申請出口退稅我們應(yīng)該不能開形式發(fā)票吧？

同學(xué)你好，沒關(guān)系的，按零稅率是開形式發(fā)票給他們，或者開普通增值稅發(fā)票也行，這樣就必須貴公司申報出口退稅的。穩(wěn)妥起見，最好咨詢一個當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，或者熱線電話12366確認(rèn)一下，謝謝。

好的。謝謝