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Q

當(dāng)月發(fā)繳納上月社保會計分錄

2022-05-02 16:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-05-02 16:15

你好!計提單位繳納社保 借 管理費(fèi)用-社保 貸 應(yīng)付職工薪酬-社保 計提工資 借 管理費(fèi)用-工資 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放工資 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)收款-社保 銀行存款 繳納社保 借 應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸 銀行存款

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快賬用戶3866 追問 2022-05-02 17:18

你錯了,先發(fā)工資后繳社保是用其他應(yīng)付款,先交社保后發(fā)工資是其他應(yīng)收

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齊紅老師 解答 2022-05-02 17:29

這個看你喜歡都可以的,這兩個科目是可以相互重分類的

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2022-05-02
上交社保費(fèi):借-管理費(fèi)用-社保費(fèi)(公司負(fù)擔(dān)部分);借-其他應(yīng)付款-社保費(fèi)(個人負(fù)擔(dān)部分);貸-銀行存款。
2022-05-02
計提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款(個人負(fù)擔(dān)的) 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 其他應(yīng)收款-個人負(fù)擔(dān)的) 貸銀行存款
2024-04-19
當(dāng)月的社保幾月份扣除?
2021-04-04
公司部分還是跟工資一樣先計提
2024-10-09
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