我的應付賬款比較多，這個應付賬款，就是我去我們商城買產品，差不多一兩個月讓公司開一次發(fā)票給我，當時代理會計把這些賬作為應付賬款，我現(xiàn)在想把備用金的取出來，用庫存現(xiàn)金的方式，來付這個應付賬款，分錄要不要寫應交稅費？需要票據(jù)什么的嗎？我問這邊的會計老師，她說要把我實際付出的憑證打出來，但是我實際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點多，不方便每一筆做，而且賬上的應付賬款都有對應金額發(fā)票的，公司給我開的發(fā)票，也是打了折的，和我實際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現(xiàn)在做賬的話，就借應付賬款，貸庫存現(xiàn)金，然后附張領款憑證行不行？

請問我們公司規(guī)定員工交報銷單時會計要先入賬寫會計憑證，然后把報銷單給出納保管，付款后再寫憑證沖掛賬，但是出納付款是在下個月或者隔幾個月后才銀行支付，很少當月支付？有時會出現(xiàn)跨年的情況，我想問一下這種情況稅法上有沒有問題呀？當跨年時那么他那個憑證應該要夾到哪一個月的會計憑證中呢？因為他付款是隔幾個月己跨年了的，匯算清繳有問題嗎？謝謝。稅法不是說不是所有費用都可預提嗎？

請教老師，4月本應該付給甲的款，出納付錯了給了乙，再沒有跨月的情況下，乙隔了1到2天分了三次把款原路退回來本公司了，然后出納再把款付給了原本該付給甲的款，這樣的情況下，雖然本月的銀行余額是一樣的，需要把錯誤的一出3進的金額要做賬反應在憑證里嗎？

老師您好，我們是酒店住宿業(yè)，有跟團隊合作，有這樣一筆業(yè)務想請教一下：有一位團隊客人住宿費300元，本來是應該掛應收在該團隊名下的，但是客人自己用現(xiàn)金支付了此次住房的費用，后期銷售人員就代墊退款給到了該團隊，造成該團隊應收就少了300元，然后財務把代墊的錢給到銷售做的是借：其他應付款-員工代墊300 貸：銀行存款300，那應收多出來的300要如何調賬呢？

老師，請問，我公司做工程的小規(guī)模納稅人，因為沒有進項發(fā)票，所以成本就暫估，而且以后也沒有票，收到甲方的款后，老板從公司賬戶以借款的形式拿錢出來付給施工隊，施工隊也是沒有發(fā)票給到我們的，這樣的話，我要把應付賬款跟其他應收款沖掉的話，我可以這樣做分錄嗎？老板取錢出來：借：其他應收款，貸：銀行存款，實際支付出去了，紅沖暫估的成本，再做一筆：借：主營業(yè)務成本，貸：其他應收款，到了所得稅匯算清繳了，就把這個付出去的錢做個納稅調整，可以嗎？