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老師,這個(gè)賬我不明白,期初和期末的余額是一樣的??墒潜酒诎l(fā)生額并不一張。為什么科目余額表還是平的?不懂

老師,這個(gè)賬我不明白,期初和期末的余額是一樣的??墒潜酒诎l(fā)生額并不一張。為什么科目余額表還是平的?不懂
2022-05-01 09:50
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-01 09:55

您好,您查詢科目余額表和報(bào)表上,沒有包含未記賬憑證是吧?您看看

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快賬用戶7237 追問 2022-05-01 10:05

我重新查看了查詢條件,確實(shí)是沒有勾選未記賬憑證。勾選了以后,系統(tǒng)就平了。謝謝老師。

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齊紅老師 解答 2022-05-01 13:50

不客氣的,明顯的是把本期發(fā)生額沒統(tǒng)計(jì)上

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您好,您查詢科目余額表和報(bào)表上,沒有包含未記賬憑證是吧?您看看
2022-05-01
您好,是這樣的,就是說,應(yīng)交稅費(fèi)的話,他就是期末是貸方余額,然后期初加貸方減去借方,這個(gè)就是期末的了這個(gè),是未交增值稅的
2023-10-11
您好,您發(fā)的公式從報(bào)表層面是這樣算沒錯(cuò)。但從科目余額表是不完全對(duì)的。因?yàn)橘Y產(chǎn)類科目中也存在備抵科目,例如減值準(zhǔn)備,累計(jì)折舊、累計(jì)攤銷這些都是貸方余額。所以不能一概而論都是你上面的那個(gè)公式,還需要減去備抵科目的貸方余額。 你的科目余額表資產(chǎn)合計(jì)與表中的不平是就是因?yàn)楹雎粤死塾?jì)折舊這個(gè)科目
2021-10-26
你好,應(yīng)付職工薪酬-社保,本期發(fā)生額的借方表示實(shí)際支付出去的社保費(fèi)用,貸方表示計(jì)提的社保費(fèi)用,期末貸方有余額,表示尚未支付的社保費(fèi)用。 應(yīng)交增值稅,本期發(fā)生額的借方表示實(shí)際繳納的增值稅,貸方表示計(jì)提的增值稅,期末貸方有余額,表示尚未繳納的增值稅。
2022-01-25
同學(xué),你好 累計(jì)發(fā)生額是建賬期初至今的發(fā)生額合計(jì)數(shù),可以檢查上期科目余額表累計(jì)發(fā)生數(shù)是否正確,如果正確,再核對(duì)本期發(fā)生額
2021-11-10
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