暫估的是商品

借庫(kù)存商品貸，其他應(yīng)付款股東。

老師，之前暫估商品發(fā)票是拿不回來(lái)了，所以在年報(bào)里我填在第27欄與取得收入無(wú)關(guān)的支出，所得稅調(diào)增了，然后賬務(wù)這邊就想著將調(diào)增納稅的應(yīng)付暫估相應(yīng)減下來(lái)

你好，這個(gè)是實(shí)際的業(yè)務(wù)嗎？

是的，是實(shí)際的業(yè)務(wù)

實(shí)際業(yè)務(wù)的不應(yīng)該紅沖的實(shí)際業(yè)務(wù)，你賬上正常做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整就行。

那拿不回來(lái)的這部分票，應(yīng)付賬款一應(yīng)付暫估，怎么平賬呢

你好，你們單位不需要支付嗎？

是的，直接支付股東，股東去付款

你好，借其他應(yīng)收款股東貸銀行存款， 借庫(kù)存商品貸其他應(yīng)收款股東 結(jié)轉(zhuǎn)到成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品，你當(dāng)時(shí)應(yīng)該是這么做的。

老師，我不是這樣做的，暫估是系統(tǒng)結(jié)賬時(shí)自動(dòng)暫估的，當(dāng)時(shí)是，借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付暫估一無(wú)票，后票一直開(kāi)不回，匯算清繳納稅調(diào)增如上了

你轉(zhuǎn)給老板的錢(qián)怎么做的？

錢(qián)還沒(méi)轉(zhuǎn)老板，平時(shí)找老板借款，有錢(qián)時(shí)還老板或老板取備用金，發(fā)票沖賬，公司這兩年疫情期間一直虧損狀態(tài)

借應(yīng)付暫估無(wú)票貸，其他應(yīng)付款老板。

以后還錢(qián)給你老板就可以的。

好的，謝謝！