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計提增值稅銷項稅額分錄怎么寫

2022-04-18 22:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-18 22:15

您好,增值稅不是計提的,而是說確認的

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快賬用戶4804 追問 2022-04-18 22:16

就是那個跟應交增值稅未交增值稅有關(guān)的

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快賬用戶4804 追問 2022-04-18 22:17

有個分錄不記得了,一個和銷項有關(guān),一個和進項有關(guān),兩個都寫出來,最終能得到需要繳納的增值稅

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齊紅老師 解答 2022-04-18 22:19

那個是結(jié)轉(zhuǎn)? 借 應交稅費 應交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸 應交稅費? 未交增值稅

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快賬用戶4804 追問 2022-04-18 22:24

好的,知道了

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齊紅老師 解答 2022-04-18 22:25

嗯好的,早點休息哈

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您好,增值稅不是計提的,而是說確認的
2022-04-18
你好? ?你這個是要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄把? 。? 你這個計提分錄 是啥意思 ? 不是結(jié)轉(zhuǎn)嗎??
2021-08-03
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅——進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 貸:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時 借:應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬; 2) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 繳納時 借: 應交稅費——未交增值稅 貸:銀行存款
2021-04-16
月末增值稅進項大于銷項,可不結(jié)轉(zhuǎn)。反之,借 應交稅費 應交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應交稅費 未交增值稅
2022-07-04
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。
2022-03-03
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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