老師幫我看看分錄有沒(méi)有做錯(cuò)，我是小規(guī)模先不考慮增值稅，比如我開(kāi)票40，未完工部分10。 借應(yīng)收賬款40 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40 暫估未完工部分 借工程施工10 貸應(yīng)付賬款10 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10 貸工程施工10 是這樣做嗎

您40是提前把全部發(fā)票開(kāi)了還少10萬(wàn)沒(méi)有完工？

是的老師

暫估未完工部分 借工程施工10 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款10 這樣寫(xiě)暫估

那收入按30，還是開(kāi)票金額40呢

暫估入賬了10萬(wàn)成本 那您收入就按照40

我收入按40做的 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10 貸工程施工10 老師這個(gè)分錄也要做吧

收入按40做的 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10 貸工程施工10 這個(gè)分錄也要做 是的

嗯嗯，這樣做了我工程施工期末余額為零了

后面確認(rèn)收入了，要怎么做分錄呢老師

收入按40做的？您不是已經(jīng)確認(rèn)收入了嗎？

我開(kāi)票40，收入可以做30嗎

開(kāi)票是40，收入可以做30

收入做30了，稅務(wù)會(huì)查我嗎，有風(fēng)險(xiǎn)嗎

開(kāi)票跟申報(bào)的收入金額不一致 有風(fēng)險(xiǎn)的 但是要能說(shuō)明原因

但是我按照上面分錄寫(xiě)了，在建工程就不能提現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上面了

在建工程？哪里來(lái)的在建工程啊

工程施工，我說(shuō)錯(cuò)了