5做忘記計(jì)提所得稅了，6月交了所得稅，補(bǔ)計(jì)提所得稅是不是借所得稅費(fèi)用500 ，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅500，繳納所得稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅500貸銀行存款**但是這個(gè)月的所得稅費(fèi)用這個(gè)科目是不是直接結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，借本年利潤(rùn)貸所得稅費(fèi)用*，然后借利潤(rùn)分配貸本年利潤(rùn)這樣子

老師，預(yù)繳企業(yè)所得稅沒(méi)計(jì)提，這個(gè)月補(bǔ)上可以嗎？計(jì)提時(shí) 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借本年利潤(rùn) 貸所得稅費(fèi)用 繳納時(shí) 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款 這樣寫(xiě)對(duì)嗎？

老師，上一年度盈利的時(shí)候我沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤(rùn)，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個(gè)所得稅的差在里面，譬如說(shuō)，上年度我盈利8萬(wàn)，本年虧損了7萬(wàn)，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)那一欄應(yīng)該是1萬(wàn)，但現(xiàn)在是1萬(wàn)過(guò)，這個(gè)多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個(gè)數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實(shí)際數(shù)字？調(diào)整的這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)用，我當(dāng)時(shí)在季報(bào)申報(bào)報(bào)表的時(shí)候填進(jìn)了利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用那一欄了的

你好 老師 我去年交的所得稅沒(méi)做計(jì)提 直接就從銀行繳費(fèi)了 這樣的話所得稅費(fèi)用就沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn) 這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)啊

你好 老師 2022年第四季度的所得稅忘記計(jì)提了 然后跨年了 現(xiàn)在補(bǔ)提分錄 借未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸 銀行存款 這樣就可以了么 還需不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄