21年7月到22年7月的服務(wù)費，我21年10月做的憑證

你好，借：銀行存款，貸：管理費用?

直接沖減管理費用就可以嗎

你好，當(dāng)年的直接沖減費用就是了?

老師，會計憑證是21年10月做的，收到退款是22年3月收到的

你好，會計憑證是21年10月做的，收到退款是22年3月收到的 收到退款的分錄是，借：銀行存款，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費用?

就只做這一個憑證就可以嗎

你好，還需要把??以前年度損益調(diào)整—管理費用 ，結(jié)轉(zhuǎn)到? 利潤分配—未分配利潤 借：以前年度損益調(diào)整—管理費用 ，貸：利潤分配—未分配利潤

在同一個月做這兩筆分錄嗎

那影響所得稅年報嗎