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Q

請問老師,3月份沖紅了一張紅票以前年度的專票,怎么做想呢?

2022-04-01 15:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-04-01 15:47

您好,您是沖的收入的發(fā)票嗎?您今年的話正常做憑證就可以,因為紅字發(fā)票的話,你就是把主營業(yè)務收入和應交稅費放在借方就可以啦。

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快賬用戶7269 追問 2022-04-01 15:48

以前年度也做相反分錄嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-01 15:50

你好,因為咱這個紅沖發(fā)票是在三月份開出來的,咱現(xiàn)在根據(jù)這個紅字發(fā)票做賬的話,咱就不牽扯以前年度損益調整。

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快賬用戶7269 追問 2022-04-01 15:52

不調整以前年度嗎?就這個月做相反分錄是嗎??沖應收跟主營收入,增值稅是嗎??

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齊紅老師 解答 2022-04-01 15:56

對的,同學咱一般在實操中都是這樣做的。

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快賬用戶7269 追問 2022-04-01 15:56

好的,謝謝您

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齊紅老師 解答 2022-04-01 16:06

祝您生活愉快感謝五星

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您好,您是沖的收入的發(fā)票嗎?您今年的話正常做憑證就可以,因為紅字發(fā)票的話,你就是把主營業(yè)務收入和應交稅費放在借方就可以啦。
2022-04-01
你好,這個是你們單位是銷售方嗎?
2022-02-14
你好這個跨月,你只能開藍字沖了,
2021-07-07
新年好 先根據(jù)紅沖的發(fā)票做之前入賬的相反分錄,然后根據(jù)重新開藍字發(fā)票再做相應分錄就是了
2024-02-19
開錯的紅字發(fā)票可以作廢 一張通知單對應一張有效的紅字發(fā)票,如果這張紅字發(fā)票未抄稅,則只需將此紅字發(fā)票先進行作廢,然后直接再重新開具一張紅字發(fā)票即可,無需再重新開申請單和通知單。(注:如果紅字發(fā)票已經(jīng)抄稅,則只能咨詢稅務局從業(yè)務上進行處理。) 以下是注意事項: 1、信息表開具錯誤,負數(shù)發(fā)票開具正確,導致負數(shù)發(fā)票開具與信息表不對應。若負數(shù)發(fā)票與信息表不對應,稅務端系統(tǒng)會提示核銷不通過,企業(yè)無法進行正常申報。這種情況下需要提請稅務機關進行信息表修正,將錯誤的信息表編號修正為正確的編號,使得企業(yè)可以正常申報。 2、紅字信息表上傳成功后發(fā)現(xiàn)錯誤,需要修改或撤銷的。填錯的信息表未上傳時,可直接在開票系統(tǒng)中作廢;一旦上傳成功,納稅人端便不能修改或撤銷。應憑紙質的《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(加蓋公章)和《作廢紅字發(fā)票信息表申請表》(加蓋公章)及經(jīng)辦人身份證原件到辦稅服務廳辦理信息表的撤銷。 3、負數(shù)發(fā)票開具錯誤,但已經(jīng)不能作廢的。負數(shù)發(fā)票開具錯誤不能再申請紅字發(fā)票,因此若發(fā)現(xiàn)錯誤應及時作廢,并開具正確發(fā)票。若開錯的負數(shù)發(fā)票已經(jīng)不能作廢,就需要向稅務機關說明情況,請稅務機關提出處理意見。
2021-07-07
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