借：庫存商品 貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 應(yīng)付賬款 這個(gè)是正常做賬 收到紅字發(fā)票 借：庫存 金額負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出）金額負(fù)數(shù)老師是這樣編寫嗎？

原憑證:借:工程施工 3420 應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/進(jìn)項(xiàng) 102.6 貸:應(yīng)付賬款 3522.6 收到負(fù)數(shù)發(fā)票 借:工程施工—3420 貸:應(yīng)交稅金/增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出102.6 應(yīng)付賬款—3522.6 然后，收到正確藍(lán)字發(fā)票和第一個(gè)憑證一樣做 老師，這樣做憑證對(duì)嗎？

材料暫估入庫，借：原材料 貸：應(yīng)付賬款 附入庫單 隔月到票后沖紅憑證做一張。就記賬憑證，沒有原始憑證。 再根據(jù)發(fā)票 借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 原始憑證就發(fā)票一張，對(duì)嗎？

老師，這樣對(duì)嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款