材料暫估入庫，借：原材料 貸：應(yīng)付賬款 附入庫單 隔月到票后沖紅憑證做一張。就記賬憑證，沒有原始憑證。 再根據(jù)發(fā)票 借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 原始憑證就發(fā)票一張，對嗎？
您好，同學(xué)，是正確的
-
Q
老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款
-
Q
已經(jīng)付了貨款 借：應(yīng)付貨款～某公司113 貸：銀行存款113 月末還沒有收到發(fā)票，還需要暫估入賬嗎？ 借：原材料100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 次月收到發(fā)票 借：原材料-100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 借：原材料100 應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額13 貸：應(yīng)付賬款-113 l
-
Q
實(shí)際成本下，如果采購物料當(dāng)月就收到了供應(yīng)商發(fā)票，我可以直接掛賬，借原材料、進(jìn)項(xiàng)稅；貸應(yīng)付賬款嗎？還是入庫的時候做一張憑證掛賬到暫估應(yīng)付，收到發(fā)票的時候做一張憑證沖暫估呢
-
Q
借原材料，進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)付賬款，發(fā)現(xiàn)原材料數(shù)量錯了，怎么更正上月的憑證，分錄是怎樣的？是一張憑證沖銷，進(jìn)項(xiàng)稅也沖銷？再做一張一樣分錄的憑證改個數(shù)量嗎？
-
Q
老師發(fā)票未到材料已經(jīng)入庫有入庫單和合同。借原材料；貸應(yīng)付賬款-暫估。借原材料，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額；貸應(yīng)付帳款-暫估。應(yīng)該要把稅款分錄寫上嗎？
熱門問答 更多>
-
老師 公司小規(guī)模納稅人企業(yè) 現(xiàn)在電商稅同步后臺銷售額319169.43元，其中 第三季度開具紅沖專票47000元，開具普通發(fā)票6.4萬（是線上客戶要求開具） 如何更正增值稅申報表怎么填寫金額數(shù)據(jù)，是否要繳納超過30萬增值稅？ 麻煩老師幫忙標(biāo)注填寫金額及對應(yīng)欄數(shù)！謝謝！
-
老師，我們是做短劇拍攝的，公司出的合同只寫單價，和天數(shù)不寫總額，這樣能簽嗎？對于財務(wù)來說有有風(fēng)險嗎
-
老師，請問一般納稅人。之前銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額都沒有結(jié)轉(zhuǎn)。我們現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢？
-
生產(chǎn)企業(yè)，購進(jìn)水杯金額20萬，進(jìn)項(xiàng)13萬，出口水杯出口額FOB價30萬，請問出口對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)13萬，做免稅處理，申報增值稅時，需要把13萬做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？該在附表二中哪一欄填寫
-
您好老師，我們給保險公司的支公司簽訂的合同，要開發(fā)票，讓開給他們上一級分公司，是不是支公司沒有獨(dú)立的稅號？
-
老師，更改股東出資方式和出資比例，章程有模板嗎
-
我公司申請了信用證，放款到供應(yīng)商公司，我公司應(yīng)該如何做賬？
-
接收了代賬公司交回來的賬.感覺就是一塌糊涂，現(xiàn)在公司要進(jìn)行股權(quán)變更，賬上其他應(yīng)收和其他應(yīng)付掛了1千多萬，大部分應(yīng)收都是個人，然后系統(tǒng)申報的財務(wù)報表和她發(fā)回來的也對不上，現(xiàn)在變更股權(quán)稅局要求提供近3年明細(xì)賬和財務(wù)報表。這種情況我是從新建賬梳理還是根據(jù)他的科目余額表上期初然后在慢慢梳理調(diào)賬這些往來。
-
錢已經(jīng)付了，但對方不開票怎么做分錄，可以做費(fèi)用嗎？
-
公司正在裝修收到裝修費(fèi)發(fā)票可以分?jǐn)倖幔?/p>
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
那到票和之前暫估的單價金額有差別，會不會影響之前月份的成本。會計分錄怎么做
您好，同學(xué)，您不是已經(jīng)沖掉了暫估了嘛，就按照正確的分錄來，不會產(chǎn)生差異的哦
那會影響我之前暫估月份的生產(chǎn)成本吧，從而主營業(yè)務(wù)成本也有影響嗎？
您好，同學(xué)，這個成本是什么時候暫估的呢？本年度嗎？
是本年度
那就沒有關(guān)系得，直接沖掉暫估即可
當(dāng)月水電費(fèi)數(shù)據(jù)不能百分百確定，先大概入成本，下月拿到發(fā)票，先一張負(fù)數(shù)憑證，再根據(jù)發(fā)票重做。在年度內(nèi)影響不大，12月份盡量準(zhǔn)確。跟材料做法一樣，沒錯吧
您好，同學(xué)，是沒問題的