2020年申報(bào)年度所得稅有這個(gè)，那是因?yàn)?0年還沒有沖銷

所以管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到2021年了

那就在21年填寫沖銷的

是申報(bào)2021年期間費(fèi)用里的管理費(fèi)用就不要填寫2020年沖銷的這筆費(fèi)用了

填寫沖銷之后的 你這個(gè)就是20年多抵扣了 21年就要少抵扣

20年沒有多抵扣，20年還沒有開始沖銷的

就是多抵扣了 21年調(diào)整的不是嗎 本來60 應(yīng)該減少20年的 結(jié)果你沒有減少 21年就要減少60 就是這個(gè)意思

那20年賬本的本年累計(jì)還是要寫，比如說管理費(fèi)用是200，本年累計(jì)還是要寫200

寫 你匯算清繳沒有減去就要填寫

2021年沖銷2020年的管理費(fèi)用，是通過以前年度損益調(diào)整的，管理費(fèi)用沒有這一筆，期間費(fèi)用里的管理費(fèi)用也是要減去這一筆沖銷的費(fèi)用

不減 這個(gè)以前年度損益調(diào)整 在納稅調(diào)整明細(xì)表 就扣除項(xiàng)目填寫帳載金額

可是這筆帳已經(jīng)沖銷了

以前年度損益調(diào)整并沒有影響利潤(rùn) 你多抵扣了 還沒算過來 你20年管理費(fèi)用一共400 其中100 需要紅沖 你在20年并沒有紅沖 然后21年用以前年度損益調(diào)整做了-100 21年的管理費(fèi)用也沒減少 20年多抵扣了 21年沒多做沒少做 那你是不是20年還是多抵扣了 你在21年少抵扣不就可以了 要想21年少抵扣 是不是減少費(fèi)用增加利潤(rùn) 在21年匯算清繳調(diào)整明細(xì)表做 期間費(fèi)用填寫的必須等于21年利潤(rùn)表的 所有期間費(fèi)用明細(xì)表這筆管理費(fèi)用不能直接紅沖

我只想問20年租房子計(jì)提的管理費(fèi)用，21年不租了，計(jì)提的管理費(fèi)用通過以前年度損益調(diào)整沖銷了，21年企業(yè)所得稅年報(bào)里的期間費(fèi)用里的管理費(fèi)用還要不要填寫這個(gè)沖銷的管理費(fèi)用

填寫 需要填寫的 利潤(rùn)表多少期間費(fèi)用明細(xì)表就得多少

利潤(rùn)表這筆計(jì)提的已經(jīng)沖銷了

你不使用以前年度損益調(diào)整做的嗎 利潤(rùn)表哪里有這個(gè)科目

以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)