同學(xué)你好,這個是計算什么數(shù)據(jù)呢
1.甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事空調(diào)生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)。2020年7月有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)采取預(yù)收貨款方式向乙公司銷售W型空調(diào)100臺,每臺含稅售價為3390元,甲公司給予每臺339 元折扣額的價格優(yōu)惠。雙方于7月2日簽訂銷售合同,甲公司7月6日收到價款,7月20日發(fā)貨并向?qū)?方開具發(fā)票,銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明,乙公司7月22日收到空調(diào)。 (2)銷售Y型空調(diào)3000臺,每臺含稅售價為4 520元。公司業(yè)務(wù)部門領(lǐng)用10臺Y型空調(diào)用于獎勵優(yōu) 秀員工,公司食堂領(lǐng)用2臺Y型空調(diào)用于防暑降溫。 (3)購進原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額9 6000元;向丙公司支付新產(chǎn)品設(shè)計費,取得增 值稅專用發(fā)票注明稅額3 000元;支付銷售空調(diào)運輸費用,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額500元;支付 招待客戶餐飲費用,取得增值稅普通發(fā)票注明稅額120元。 己知:銷售貨物增值稅稅率為13%。取得的增值稅專用發(fā)票均已通過稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證。 要求 (1)計算該企業(yè)當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣的進項稅額: (2)計算該企業(yè)當(dāng)月的增值稅銷項稅額; (3)計算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅
某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2020年12月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):(1)1日,賣給A商場出M10型號空調(diào)1000臺,每臺正常產(chǎn)品不含稅價格為0.5萬元元,收取包裝物押金1萬元,約定2個月歸還,開具增值稅專用發(fā)票,款項全部收齊。(2)3日,賣給B企業(yè)L770型號10臺,每臺不含稅價格為1萬元,開具增值稅專用發(fā)票,給予現(xiàn)金折扣2/10,1/20,N/30,當(dāng)月10日B企業(yè)支付相關(guān)款項。(3)14日,將M10型號空調(diào)20臺作為職工福利安裝在職工宿舍。(4)16日,銷售給某政府部門R620型號空調(diào)25臺,開具增值稅普通發(fā)票,每臺收取款項0.791萬元。(5)19日,將新研發(fā)的P33i型號的新型空調(diào)30臺送給客戶試用,每臺成本0.8萬元。(6)22日,沒收到期未歸還的包裝物的押金11.3萬元。要求:請根據(jù)上述資料計算該企業(yè)當(dāng)期銷項稅額。(成本利潤率為10%)
某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2020年12月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)◇(1)1日,賣給A商場出M10型號空調(diào)1000臺,每臺正常產(chǎn)品不含稅價格為0.5萬元元,收取包裝物押金1萬元,約定2個月歸還,開具增值稅專用發(fā)票,款項全部收齊。(2)3日,賣給B企業(yè)L770型號10臺,每臺不含稅價格為1萬元,開具增值稅專用發(fā)票,給予現(xiàn)金折扣2/10,1/20,N/30,當(dāng)月10日B企業(yè)支付相關(guān)款項。(3)14日,將M10型號空調(diào)20臺作為職工福利安裝在職工宿舍。(4)16日,銷售給某政府部門R620型號空調(diào)25臺,開具增值稅普通發(fā)票,每臺收取款項0.791萬元。(5)19日,將新研發(fā)的P33i型號的新型空調(diào)30臺送給客戶試用,每臺成本0.8萬元。(6)22日,沒收到期未歸還的包裝物的押金11.3萬元
某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2020年12月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)◇(1)1日,賣給A商場出M10型號空調(diào)1000臺,每臺正常產(chǎn)品不含稅價格為0.5萬元元,收取包裝物押金1萬元,約定2個月歸還,開具增值稅專用發(fā)票,款項全部收齊。(2)3日,賣給B企業(yè)L770型號10臺,每臺不含稅價格為1萬元,開具增值稅專用發(fā)票,給予現(xiàn)金折扣2/10,1/20,N/30,當(dāng)月10日B企業(yè)支付相關(guān)款項。(3)14日,將M10型號空調(diào)20臺作為職工福利安裝在職工宿舍。(4)16日,銷售給某政府部門R620型號空調(diào)25臺,開具增值稅普通發(fā)票,每臺收取款項0.791萬元。(5)19日,將新研發(fā)的P33i型號的新型空調(diào)30臺送給客戶試用,每臺成本0.8萬元。(6)22日,沒收到期未歸還的包裝物的押金11.3萬元求銷項稅額
甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事空調(diào)生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)。2020 年 7 月有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)采取預(yù)收貨款方式向乙公司銷售 W 型空調(diào) 100 臺,每臺含稅售價為 3 390 元,甲公司給予每臺339 元折扣額的價格優(yōu)惠。雙方于 7 月 2 日簽訂銷售合同,甲公司 7 月 6 日收到價款,7 月 20 日發(fā)貨并向?qū)Ψ介_具發(fā)票,銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明,乙公司 7 月 22 日收到空調(diào)。 (2)銷售 Y 型空調(diào) 300 臺,每臺含稅售價為 2 825 元。公司業(yè)務(wù)部門領(lǐng)用 10 臺 Y 型空調(diào)用于獎勵優(yōu)秀員工,公司食堂領(lǐng)用 2 臺Y 型空調(diào)用于防暑降溫。 (3)購進原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額 96 000 元;向丙公司支付新產(chǎn)品設(shè)計費,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額 3 000 元;支付銷售空調(diào)運輸費用,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額 500 元;支付招待客戶餐飲費用,取得增值稅普通發(fā)票注明稅額 120 元。 已知:銷售貨物增值稅稅率為 13%。取得的增值稅專用發(fā)票均已通過稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證。 要求: 根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。 (1)甲公司銷售 W 型空調(diào),其增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間是那一天? (2)計算甲公司當(dāng)月銷售 W 型空調(diào)增值稅銷項稅額是多少? (3)計算甲公司當(dāng)月銷售及領(lǐng)用 Y 型空調(diào)增值稅銷項稅額是多少? (4)計算甲公司準(zhǔn)予從銷項稅額中抵扣的進項稅額是多少? (5)計算甲公司當(dāng)月應(yīng)交的增值稅稅額是多少?
企業(yè)給職工發(fā)福利怎樣申報個人所得稅
增值稅有加計抵減政策嗎?分別有哪些是怎么規(guī)定的這個?
有限合伙人與普通合伙人在入伙后與有限合伙人與普通合伙人入伙后轉(zhuǎn)變承擔(dān)的責(zé)任劃分,能解釋一下嗎
這道題答案不對吧?農(nóng)產(chǎn)品加工成13%的產(chǎn)品,不應(yīng)該扣除率在10%嗎?怎么是扣除率是13%呢?
我公司房租是按季度收的,收到就全部一起繳納房產(chǎn)稅了,平時就零申報,現(xiàn)在稅局說有一個稅源中間有一兩個月沒有申報,因為當(dāng)時有別的房產(chǎn)稅源有數(shù)據(jù)申報,沒有數(shù)據(jù)的我就沒有勾選零申報,現(xiàn)在還能有方法更正嗎?也和稅局說了是收到季度的就全部一次交了,沒有漏稅
如果前任財務(wù)沒有交接怎么處理
怎么登錄不進去快賬軟件
農(nóng)產(chǎn)品,這是一家一般納稅人,是銷售水果,一年銷售額在100多萬! 平時購買貨是從農(nóng)戶人手上進貨的,直接從公司賬戶轉(zhuǎn)給農(nóng)戶的個人卡上,導(dǎo)致賬戶上公轉(zhuǎn)私有很多人! 農(nóng)戶人又不能開票給公司入賬,要怎么做才合規(guī)合理,農(nóng)戶人開出的收據(jù)給公司可以做賬嗎?
老師,資料一是2個履約義務(wù),資料2是1個履約義務(wù),資料3是1個履約義務(wù),對嗎
老師,最新購置稅政策,新能源交么
銷項稅額
同學(xué)你好 銷項稅額=1000*0.5*13%加10*1*13%加20*0.5*13%加25*0.791/(1加13%)*13%加30*0.8*(1加10%)*13%加11.3/(1加13%)*13%