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老師,請教個問題,進項稅大于銷項稅,月底怎樣結轉稅金呢,幫我寫下分錄可以嗎

2022-03-06 21:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-03-06 21:33

學員你好,一般不做結轉的,如果確需結轉,分錄如下 借:應交稅費——未交增值稅 貸;應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅

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快賬用戶1316 追問 2022-03-06 21:39

那如果不做結轉,銷項就掛賬上,進項也掛賬上嗎,但進項已勾選了呀

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齊紅老師 解答 2022-03-06 21:40

應交稅費-增值稅的余額在借方,就是留抵的增值稅金額

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快賬用戶1316 追問 2022-03-06 21:45

當月不結轉,那等什么時候結轉啊

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齊紅老師 解答 2022-03-06 21:45

銷項大于進項在處理的

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快賬用戶1316 追問 2022-03-06 21:52

那如果一個月無銷項只有進項,也可以當月不結轉等銷項大于進項再處理,是一個意思吧

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齊紅老師 解答 2022-03-06 21:52

是的,你的理解完全正確

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學員你好,一般不做結轉的,如果確需結轉,分錄如下 借:應交稅費——未交增值稅 貸;應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
2022-03-06
進項大于銷項的 當期不需要做賬務處理
2019-08-20
你好,其實進項大于銷項是可以不用做分錄的。 但是如果你一定要做也是可以的。借,應交稅費,銷項稅額 貸,應交稅費,進項稅額 貸,應交稅費,應交增值稅。代抵扣進項稅
2024-09-26
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項
2021-10-08
增值稅結轉分錄? 借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅?貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅?應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅? 借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅?貸:應交稅費—未交增值稅? 交稅時? 借:應交稅費—未交增值稅?貸:銀行存款
2023-06-25
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