你好,學(xué)員,有個(gè)固定資產(chǎn)折舊的明細(xì)表,稅收折舊這一列增加這個(gè)補(bǔ)提的折舊額
老師,我公司在2020年1月購(gòu)入一輛20萬(wàn)的車,正確的話應(yīng)記入固定資產(chǎn)并且累計(jì)折舊。但之前的財(cái)務(wù)錯(cuò)誤的理解了一次性稅前扣除的政策,直接記了一筆20萬(wàn)的營(yíng)業(yè)費(fèi)用,且記在了2019年12月,沒(méi)有入固定資產(chǎn),這樣的話資產(chǎn)負(fù)債表里頭固定資產(chǎn)那一欄就錯(cuò)了,并且之后買的三輛車也都是這樣記賬的。老師,您看我需要怎么調(diào)賬才合適啊,是不是調(diào)賬還不能影響利潤(rùn)表這些啊。然后第二個(gè)問(wèn)題,固定資產(chǎn)一次性稅前扣除的政策具體怎么理解啊,車折舊的話最低年限是4年,比如一輛車100萬(wàn),我選擇4年累計(jì)折舊,一年就是25萬(wàn)。那么一次性稅錢扣除是說(shuō)買了車的第一年可以一次性扣除當(dāng)年的25萬(wàn),還是扣除100萬(wàn)呢?謝謝老師,期待您的回復(fù)!
老師,我們公司被查出有2019年9月份有5張普通發(fā)票對(duì)方是虛開的,現(xiàn)在稅局要我們更改報(bào)表和企業(yè)所得稅,我這邊需要怎么操作啊,這幾張發(fā)票都是購(gòu)買電腦的,9月份入了固定資產(chǎn),10月份開始計(jì)提了,然后當(dāng)年12月份就計(jì)提折舊完了,之前是外賬公司做的
1.我們公司是弄大車的公司,2020年底升級(jí)成一般納稅人,固定資產(chǎn)一直按月折舊,5月份給外邊開票了,有利潤(rùn)了,所以6月份報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候我把固定資產(chǎn)余值一次性折舊了,但我賬上邊還是按月一個(gè)月一個(gè)月計(jì)提折舊,這個(gè)月再報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候,上次一次性折舊的折舊額這個(gè)月不就多報(bào)了嗎?(購(gòu)買的固定資產(chǎn)是在去年12月份,小規(guī)模納稅人的時(shí)候) 現(xiàn)在就是明年的匯算清繳按差額調(diào)減,后年在每年調(diào)增。(差額就是一次性折舊的折舊額與賬上按月的折舊額?) 現(xiàn)在每個(gè)季度報(bào)企業(yè)所得稅還是按照之前每個(gè)月報(bào)企業(yè)所得稅,不用管這這一次性折舊。 2.還有稅法上不能從直線法變成一次性折舊,我這個(gè)按余值一次性折舊,不就是改變折舊方法了嗎?
請(qǐng)問(wèn)老師!公司2019年買的汽車,2020年6月把車子買了,但沒(méi)有從公司走買賣程序,現(xiàn)在稅務(wù)局叫把2020年7月以后的折舊調(diào)出來(lái),企業(yè)所得稅年報(bào)我怎么調(diào)整,具體需要修改那幾張表?
老師請(qǐng)問(wèn)一下,我們公司在21年有一批國(guó)五的自卸貨車,由于當(dāng)時(shí)政策只有在21年6月30日把票開出來(lái)才可以上戶,7月1日以后開出來(lái)的都不只可以上戶,我們供應(yīng)商開了200多臺(tái)車到我們銷售公司,我們又把票開在物流公司把戶上好,但是車子全部未實(shí)銷,在這后面賣一到付一臺(tái)車的貨款,到現(xiàn)在都還有幾十萬(wàn)的未付清,增值稅開票產(chǎn)生納稅義務(wù),所得稅的話,可以按分期付款確認(rèn)收入嗎,是在匯算清繳的時(shí)候調(diào)整嗎?這樣操作是合理的嗎?謝謝
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說(shuō)公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬(wàn)現(xiàn)金股利,但是由于公司無(wú)錢發(fā)工資所以把100萬(wàn)換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬(wàn)買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對(duì)方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫(kù)出庫(kù),什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒(méi)開發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤(rùn)的,請(qǐng)講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤(rùn),但是遞延為什么要影響利潤(rùn)呢,沒(méi)搞懂呢
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費(fèi)是費(fèi)用還是成本
老師,無(wú)形資產(chǎn)只需要攤銷,無(wú)需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購(gòu)包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒(méi)有給我們錢的,應(yīng)該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費(fèi)用嗎?
老師,去面試,下面兩個(gè)問(wèn)題怎么回答比較好 問(wèn)題1: 在稅務(wù)審計(jì)中,申報(bào)的增值稅收入與公司所得稅目的之間的不一致性經(jīng)常被仔細(xì)檢查。這種差異可能有哪些原因? 問(wèn)題2: 甲公司與乙公司簽訂服務(wù)合同,甲公司向乙公司提供咨詢服務(wù)。然而,B要求通過(guò)C公司付款。在這種安排中有哪些潛在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)?
固定資產(chǎn)原值不是也要減少嗎?
如果僅僅是折舊的話,原值不變的
這個(gè)固定資產(chǎn)都要調(diào)出來(lái)的
我怎么調(diào)報(bào)表
這個(gè)如果調(diào)出來(lái)的話,沖減這個(gè)資產(chǎn)的原值,折舊金額的
老師,具體怎么調(diào)呢?
你們出售收到錢沒(méi)
按照調(diào)整分錄調(diào)整 借銀行存款或者其他應(yīng)收款 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)
老板私下交易的,公司沒(méi)有收到錢
借營(yíng)業(yè)外支出 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)
按照這個(gè)調(diào)整分錄,調(diào)整報(bào)表
好的謝謝老師啦!
不客氣,祝你周末愉快