老師好，對(duì)稅務(wù)這方面不是很了解，想請(qǐng)假一下。我們公司近兩年都處于虧損狀態(tài)，但是會(huì)計(jì)卻每年都要交大量稅款。她的解釋是前十年一直遺留下來的問題，以前的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以一直抵扣，將第二年的都抵扣完了，現(xiàn)在業(yè)務(wù)少了，就顯露出問題了。就要繳納大量稅金。請(qǐng)幫我看一下她說的有沒道理。實(shí)在搞不明白。謝謝，以前年度發(fā)票沒有要求只能抵扣當(dāng)年或者只能報(bào)銷當(dāng)年的發(fā)票嗎？

老師，我公司向廣東省廣濟(jì)慈善基金會(huì)損款，請(qǐng)問是否知道可以稅前抵扣，收到公益捐贈(zèng)的發(fā)票

老師，您好！甲公司2021年友生1000萬元廣告費(fèi)支出，發(fā)生時(shí)已作為銷售費(fèi)用計(jì)人計(jì)入當(dāng)期損益，并已用銀行存款支付。稅法規(guī)定，該類支出不超過當(dāng)年銷售收人15%的部分允許當(dāng)期稅前扣除，超過部分允許向以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)稅前抵扣。甲公司2021年實(shí)現(xiàn)銷售收人5000萬元。不考慮其他因素，甲公司2021年12月31日廣告費(fèi)支出的計(jì)稅基礎(chǔ)為（)萬元。 A .250 C .750 B .1000 D .0 此題答案為A，為何不是750呢？此處的計(jì)稅基礎(chǔ)是指以后期間可以稅前扣除的金額，對(duì)嗎？

老師，有個(gè)問題想請(qǐng)教您一下，我代賬的醫(yī)療公司現(xiàn)在營(yíng)業(yè)額起來了估計(jì)要升一般納稅人，現(xiàn)在政府1000萬采樣費(fèi)想直接打給這個(gè)醫(yī)療公司，然后我們?cè)俳o一部分給檢測(cè)公司，檢測(cè)公司給我們開專票，還有一部分要給醫(yī)院，醫(yī)院給我們開的發(fā)票是什么門診收據(jù)，檢測(cè)公司的專票我們可以抵扣，但是醫(yī)院的這個(gè)收據(jù)我以前沒見過，不知道能不能抵扣，金額還比較大，要是不能抵扣豈不是我們公司要交增值稅會(huì)很多？我們可以開1000萬的普票給政府，這個(gè)已經(jīng)詢問了，政府可以不要專票。

老師，我公司和b公司合作推廣，我們上月給打了40000的推廣款，它也給開了相應(yīng)金額的發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)票我公司已經(jīng)抵扣，現(xiàn)在那邊要求給我們退款，讓我們紅沖，給退款32000，但是由于是全電發(fā)票，我們這邊的售票方只能全額開紅字，相當(dāng)于紅沖了4萬，剩余的8000是消耗到時(shí)候這筆款退完再給開8000的專票，想知道這樣的話我應(yīng)該做什么分錄把這筆賬能平，做好能掛在應(yīng)收賬款上，等收到8000的票可以直接沖應(yīng)收，會(huì)計(jì)分錄該如何做呢？