那要在做一筆應收賬款貸銀行存款嗎

不需要啊 沒有通過銀行存款

為啥不能直接走工程施工-勞務成本

計提工資的時候 借：工程施工-勞務成本 貸：應付職工薪酬

老師你可以把完整的分錄給我寫一下嗎包括產(chǎn)生的個稅實際我們自己承擔怎么走可以不用調(diào)整

產(chǎn)生的個稅單位承擔 那只能計提工資的時候包含在工資里計提 計提工資的時候 借：工程施工-勞務成本 貸：應付職工薪酬 甲方代付工資 借：應付職工薪酬 貸：應收賬款-甲方 貸：應交稅費-個人所得稅 申報后繳稅 借：應交稅費-個人所得稅 貸：銀行存款

老師甲方就支付了10萬，額外產(chǎn)生的個稅如果計提到工資里那不是跟應收賬款跟開票金額對不上了

是不是最終這筆個稅只能調(diào)到營業(yè)外支出走平掉

這里計提的個人所得稅跟應收賬款沒有關(guān)系啊 在貸方啊 您仔細理解一下好嗎？ 工資是您自己單位的成本費用 甲方只是代為支付一下而已?

是的，看錯了，謝謝老師。

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決，?希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問！！

嗯，謝謝老師大晚上給我的答復