老師您好，我想問(wèn)一下:去年附稅計(jì)提多了，今年調(diào)整用借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交城建稅，貸:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)。可是這樣會(huì)影響到資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表里的凈利潤(rùn)的勾稽關(guān)系，這樣做對(duì)嗎？

想請(qǐng)教下，小規(guī)模，去年的費(fèi)用在去年沒(méi)計(jì)提的情況下，在第二年發(fā)生，想調(diào)整未分配利潤(rùn)的年初數(shù)，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)分配表的勾稽關(guān)系要平

老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整以前年度損益用未分配利潤(rùn)調(diào)的，然后結(jié)賬提示資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)與利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)勾稽不正常，這種情況如何處理？怎么做分錄？

沒(méi)有發(fā)生以前年度損益調(diào)整的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表之間的勾稽關(guān)系是，未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)。 發(fā)生以前年度損益調(diào)整的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表之間的勾稽關(guān)系是，未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整。請(qǐng)問(wèn)是這樣理解嗎？

老師，我1月份做了一筆去年費(fèi)用的報(bào)銷，醫(yī)藥費(fèi)，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：其他應(yīng)付-xxx，現(xiàn)在導(dǎo)致我報(bào)表的勾稽關(guān)系，資產(chǎn)負(fù)債表的“未分配利潤(rùn)”期末數(shù)-年初數(shù)和利潤(rùn)表的“凈利潤(rùn)”本年累計(jì)數(shù)不相等，怎么辦？