你好,首先這個(gè)退稅,如果您確實(shí)發(fā)票多,然后利潤(rùn)少了,導(dǎo)致之前的繳納的稅款多了,那您可以拿著證件,章,交稅證明去申請(qǐng)退稅,然后你可以用以前年度損益調(diào)整 調(diào)整賬務(wù),然后匯算清繳的時(shí)候調(diào)整報(bào)表,然后申請(qǐng)退稅,
老師新年快樂(lè)!請(qǐng)問(wèn)以前年度損益調(diào)整涉及到當(dāng)年的損益,所得稅費(fèi)用增加了在調(diào)整的當(dāng)月怎么補(bǔ)交所得稅?所得稅費(fèi)用減少了在調(diào)賬的當(dāng)月可以退稅嗎?
企業(yè)匯算清繳時(shí)進(jìn)行納稅調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅。補(bǔ)繳時(shí),借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸銀行存款,那最后以前年度損益調(diào)整最終是轉(zhuǎn)入調(diào)整當(dāng)月的本年利潤(rùn)科目嗎?借本年利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整?
#提問(wèn)#老師 匯算清繳企業(yè)所得稅 分錄是借以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 以前年度損益調(diào)整在財(cái)務(wù)當(dāng)季度的財(cái)務(wù)申報(bào)表利益表中顯示嗎?
老師,您好,請(qǐng)問(wèn)在資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)補(bǔ)提報(bào)告年度的壞賬準(zhǔn)備, 借:以前年度損益調(diào)整~信用減值損失 貸:壞賬準(zhǔn)備 借:遞延所得稅資產(chǎn) 貸:以前年度損益調(diào)整~所得稅費(fèi)用 這個(gè)以前年度損益調(diào)整為什么不做交當(dāng)年的所得稅分錄呢?
@小天老師回答,其他老師勿接,請(qǐng)問(wèn):借以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用 25,貸:遞延所得稅資產(chǎn) 25,為啥所得稅費(fèi)用增加了25萬(wàn)啊,不是以前年度損益調(diào)整增加25萬(wàn)嗎?
老師麻煩問(wèn)一下,我要看所得稅每年交的是不是都差不多,應(yīng)該用所得稅除收入,得出比例嗎,謝謝老師
老師,現(xiàn)在開(kāi)普通發(fā)票能在晚上開(kāi)嗎?稅務(wù)局系統(tǒng)在晚上能正常使用嗎?
法人可以再所屬公司領(lǐng)取工資嗎
郭老師,老師,我們公司投資了一家食品公司20%股份:支付了投資款280萬(wàn),現(xiàn)在想撤股,怎么操作?
購(gòu)買(mǎi)的牛奶,大類(lèi)屬于乳制品嗎?乳制品屬于農(nóng)產(chǎn)品嗎?
請(qǐng)問(wèn)老師預(yù)計(jì)負(fù)債2000的百分之四十是什么意思?
報(bào)關(guān)單上海運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)是美元,貨代公司開(kāi)發(fā)票給我們時(shí)候,開(kāi)出金額人民幣吧?是的過(guò)怎么折算人民幣?
老師自然人稅收系統(tǒng)的收入應(yīng)該填寫(xiě)扣除保險(xiǎn)后的金額還是沒(méi)扣保險(xiǎn)的金額?
律師個(gè)人名義在稅務(wù)局開(kāi)具律師費(fèi)發(fā)票給我公司,請(qǐng)問(wèn)可以嗎,他個(gè)人需要繳納個(gè)稅嗎,是否需要我單位代扣代繳
老師,今年開(kāi)始用軟件記賬的,所以去年給今年清掛帳的話(huà)怎么記錄,用應(yīng)收賬款的話(huà)不就和今年的混淆了,老板問(wèn)的話(huà),今年去年怎么區(qū)分?
老師您好,那如果需要補(bǔ)交所得稅怎么補(bǔ)交?可以加到本季度應(yīng)交的所得稅費(fèi)用中呢?比如以前年度損益調(diào)整需要補(bǔ)交500元,22年一季度應(yīng)交1000元,在申報(bào)所得稅填表的時(shí)候,多填收入達(dá)到補(bǔ)交所得稅1500元呢?
你好,需要補(bǔ)繳納的話(huà),您計(jì)提所得稅費(fèi)用,正常應(yīng)該是,借,以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅, 補(bǔ)繳納的話(huà),您得匯算清繳的時(shí)候調(diào)增,然后繳納,第一季度想繳納的時(shí)候,然后您可以少做成本,或者多做收入
老師12月份已經(jīng)計(jì)提了20年500元補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用,但是21年第四季度填所得稅申報(bào)表的時(shí)候不知道怎樣把這個(gè)500元填進(jìn)去,就沒(méi)有補(bǔ)交,現(xiàn)在又跨了好幾年了都不曉得該怎樣做了
老師,匯算清繳的時(shí)候怎么調(diào)整?我還沒(méi)有做過(guò)這個(gè)表,但是懂一些基本的曉得是會(huì)計(jì)與稅法差異處理
您好, 你補(bǔ)提的所得稅,對(duì)報(bào)表沒(méi)啥影響,得您的利潤(rùn)是正數(shù),才能交稅
老師,我們的本年利潤(rùn)一直都是貸方余額,匯算清繳的時(shí)候怎么調(diào)整?怎么去理思路?
匯算清繳的時(shí)候,本年利潤(rùn)在貸方,那就是有盈利啊,按說(shuō)你看看交多少稅款,如果繳納的少,有個(gè)納稅調(diào)整表,你調(diào)增其他,然后稅款相應(yīng)的就多了,就達(dá)到你想要的那個(gè)數(shù)
老師,也就是說(shuō)匯算清繳有個(gè)表是可以調(diào)整增減稅額的
不是調(diào)增稅額,是調(diào)增應(yīng)納稅所得額
老師 ,如果是以前年度損益調(diào)整的,涉及到納稅調(diào)增調(diào)減的情況,最好是匯算清繳的時(shí)候調(diào)整增減,這樣不會(huì)含糊不清,不會(huì)影響當(dāng)季的費(fèi)用,老師是這樣的吧?
您好調(diào)增調(diào)減都不影響您今年的費(fèi)用
老師您好!計(jì)提補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用不需要結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)期的損益中?
你好,需要從以前這個(gè)科目轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)里面
老師,也就是說(shuō)補(bǔ)交的所得稅費(fèi)用不通過(guò)本年利潤(rùn)科目結(jié)轉(zhuǎn),需要把計(jì)提的所得稅費(fèi)用轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)科目中去,借:以前年度損益調(diào)整500,貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)500
您好同學(xué),是的,但是你結(jié)轉(zhuǎn)的方向錯(cuò)了哈,應(yīng)該反過(guò)來(lái)
老師,我錯(cuò)了,補(bǔ)交所得稅費(fèi)用增加,未分配利潤(rùn)減少,未分配利潤(rùn)應(yīng)該在借方才對(duì)
對(duì)的,別搞錯(cuò)了借貸方向哈