我是你好 我想問(wèn)下，我們是一般納稅人建筑行業(yè)，每個(gè)月都有預(yù)繳稅款，預(yù)繳的時(shí)候做的是：借：應(yīng)稅-預(yù)交增值稅 貸：銀行 借：應(yīng)稅-未交增值稅 貸：應(yīng)稅-預(yù)繳增值稅，本月銷(xiāo)項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)以后要交20萬(wàn)，然后又抵了預(yù)繳的7萬(wàn)，本月實(shí)繳增值稅13萬(wàn)元，后面這部分應(yīng)該怎么做賬呢

減免稅額最后不是可以少繳納增值稅？這個(gè)要怎么反應(yīng)出來(lái)呢，比如說(shuō)這個(gè)月銷(xiāo)項(xiàng)是10元進(jìn)項(xiàng)6元，減免稅額1，這次都怎么處理呢，實(shí)際不是繳納7元，求每一筆的分錄 新手小白

根據(jù)截圖請(qǐng)看 8月份實(shí)際抵扣的是1645.26元。 ?7月銷(xiāo)項(xiàng)稅總額是1628.13+2636.11是4264.24元 4264.24減去已抵扣稅額1645.26等于2618.98元還需要交 這個(gè)因?yàn)槭怯萌嗣駧胖Ц端援a(chǎn)生了附加稅183.33 那么在報(bào)稅截止前需用銀行存款人民幣支付2618.98+183.33等于2802.31元 所以7月會(huì)計(jì)分錄手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅和8月支付繳納增值稅會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)？ 說(shuō)是7月分錄里我需要加 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2802.31 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2802.31 8月支付的分錄不用改 如果用了這個(gè)8月份賬里轉(zhuǎn)出未交增值稅2802.31會(huì)有這個(gè)余額 需要在加啥分錄能把這個(gè)給平掉呢？

老師您好，1月時(shí)航天金稅扣了我公司280元服務(wù)費(fèi)，實(shí)際我們的稅控已經(jīng)注銷(xiāo)了，后期這筆就抵了增值稅，今天稅務(wù)來(lái)電話讓我們把這筆刪掉，我的問(wèn)題是：1：這筆可以從減免稅申報(bào)表中刪除嗎，2：如果不能刪除，9月報(bào)8月稅時(shí)應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出操作吧，還是怎么處理呢？