是的，對(duì)方開(kāi)的9％的專票

你好，哪退回去重新開(kāi)，如果是備注不完的，可以開(kāi)清單。

已經(jīng)跨年了，還能讓對(duì)方重新開(kāi)嗎？如果沖紅再重開(kāi)，我這邊需要做什么賬務(wù)和稅務(wù)處理嗎

可以的。 之前分錄是怎么做的？

之前就是確認(rèn)了成本，抵扣了發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅

借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。

對(duì)方再次給開(kāi)過(guò)來(lái)呢，比如我下個(gè)月退回去，對(duì)方當(dāng)月再次給我開(kāi)具正確的，這樣怎么處理，對(duì)于我下個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)抵扣有影響嗎？

沒(méi)有影響的，再做進(jìn)項(xiàng)就可以。

一正一負(fù)，不影響下月的進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)吧？

對(duì)的是的，不影響的對(duì)的是的是正確的，上面的分錄能看出來(lái)。

對(duì)于去年的賬和增值稅報(bào)表需要調(diào)整嗎，還是可以直接根據(jù)去年的賬目進(jìn)行匯算清繳即可

不需要調(diào)整，去年的 做到今年就可以的，不影響去年認(rèn)證抵扣。

請(qǐng)問(wèn)一下，下個(gè)月收到紅字和藍(lán)字發(fā)票之后，怎么勾選申報(bào)？

紅字進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不勾選 藍(lán)字發(fā)票抵扣勾選，確認(rèn)簽字就可以

是不是，收到之后只勾選藍(lán)字發(fā)票，紅字不勾選，然后在增值稅申報(bào)表表二直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，是這個(gè)意思嗎老師

對(duì)的是的是這個(gè)意思的。

明白了。謝謝老師