請(qǐng)問(wèn)老師，實(shí)際工作中，分哪幾種情況下計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)？
實(shí)際工作中，一般都是壞賬的情況下，才會(huì)計(jì)提遞延所得稅。
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請(qǐng)問(wèn)老師，實(shí)際工作中，分哪幾種情況下計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)？
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您好老師，日后事項(xiàng)中，比如說(shuō)20年幾天預(yù)計(jì)負(fù)債是100，遞延所得稅資產(chǎn)是25，21年，實(shí)際發(fā)生120預(yù)計(jì)負(fù)債，這時(shí)候遞延所得稅資產(chǎn)沖回，問(wèn)題來(lái)了，100和120的時(shí)候分別對(duì)20年和21年有沒(méi)有什么影響，求解，應(yīng)試角度，謝謝老師
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老師，請(qǐng)問(wèn)實(shí)際工作中，企業(yè)所得稅匯算清繳后計(jì)算出的應(yīng)納稅所得額虧損，屬于可彌補(bǔ)虧損，這個(gè)要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，請(qǐng)問(wèn)是在所得稅匯算清繳后確認(rèn)嗎？
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老師，我想問(wèn)下，在實(shí)際工作中，如果需要做遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債這類調(diào)整所得稅的分錄，一般是在什么時(shí)間點(diǎn)做的？是匯算清繳之后嗎？
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)一下以前年度虧損，上年盈利計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)，今年虧損了，今年要咋處理呀？（去年未彌補(bǔ)虧損計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)分錄要沖銷嗎？）
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，內(nèi)帳的銀行存款與代記賬那邊的差1塊多，是不是也還是要核對(duì)清楚？這個(gè)要怎么查？?
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收入轉(zhuǎn)給法人，法人在轉(zhuǎn)進(jìn)對(duì)公賬戶，這個(gè)怎么做賬呀
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老師，昨天經(jīng)濟(jì)法考了一道簡(jiǎn)答題：1、甲公司發(fā)貨，部分貨物意外毀損，另一部分按時(shí)送達(dá)，已送達(dá)的這批貨對(duì)方未按時(shí)付款，債權(quán)人有抗辯權(quán)嗎？2、意外毀損的這批貨所有權(quán)的轉(zhuǎn)移是發(fā)出時(shí)還是到達(dá)對(duì)方約定地點(diǎn)時(shí)轉(zhuǎn)移。
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老師，我問(wèn)下，如果某某公司開(kāi)進(jìn)項(xiàng)票13點(diǎn)給對(duì)方，但要收10點(diǎn)稅，要怎么樣判斷對(duì)方要收10點(diǎn)劃算嗎
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工作中，僅限于計(jì)提往來(lái)款應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備嗎？還有其他嗎？
這個(gè)情況最多，其他情況基本上都不存在。
請(qǐng)問(wèn)老師，遞延所得稅資產(chǎn)的稅率怎么計(jì)算！小微企業(yè)，280萬(wàn)應(yīng)納稅所得額的情況下。
看你壞賬集體了多少
合計(jì)10萬(wàn)元
那就是按照壞賬的金額乘以稅率就是遞延所得稅了
稅率我們所得稅100萬(wàn)以下2.5% 100-300萬(wàn)用10% ，我用哪個(gè)稅率，
用的20%的，小微企業(yè)那個(gè)的
應(yīng)納所得額100萬(wàn)以下*12.5%*20% 應(yīng)納所得額(100-300)萬(wàn)*50%*20%。請(qǐng)問(wèn)老師我是不用區(qū)分和按照什么方法來(lái)定稅率。直接用10萬(wàn)*20%嗎？
算遞延所得稅的時(shí)候是不用區(qū)分的
也就是說(shuō)，算遞延所得稅資產(chǎn)的時(shí)候只區(qū)別小微企業(yè)與非小微企業(yè)對(duì)吧？如果是小微20%，如果是非小微25%。
嗯對(duì)，就是這個(gè)意思的老師