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小規(guī)模這個季度10-12月份開專票了,要交增值稅和城建稅,我要在12月份的賬上,做這筆分錄嗎?

2022-01-19 09:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-19 09:26

你好,增值稅的不用單獨結轉,直接做繳納的就可以。附加稅的借稅金及附加貸應交稅費城建稅。

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快賬用戶6355 追問 2022-01-19 09:34

你好,請問,先要計提是嗎?然后再繳納,計提的分錄是什么

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齊紅老師 解答 2022-01-19 09:37

借稅金及附加貸應交稅費。

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快賬用戶6355 追問 2022-01-19 09:38

那增值稅也要計提是嗎?要交增值稅和城建稅的

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齊紅老師 解答 2022-01-19 09:40

增值稅不需要的,借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅,你需要繳納的時候繳納的,當月借應交稅費,應交增值稅貸銀行存款。

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你好,增值稅的不用單獨結轉,直接做繳納的就可以。附加稅的借稅金及附加貸應交稅費城建稅。
2022-01-19
這個的話是需要退稅的需要的
2024-01-11
你好 季度報稅的可以
2020-12-24
對的是的,是這么做的,然后在九月份做一個借稅金及附加貸應交稅費城建稅。
2022-11-18
你好分錄可以在12月季報前補到12月做
2022-01-05
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