老師 ，我可以在12月份申報表里面做負數(shù)沖減嗎

可以的，可以用未開票負數(shù)收入申報

那老師，用未開票負數(shù)做的話，賬務處理應該是怎么做

如果只是在申報表上體現(xiàn)，就不用做賬。

要在賬上體現(xiàn)，之前做的是主營業(yè)務收入，但是這個是實際上是簽了合同代營業(yè)的收入，這個要怎么調(diào)呢

多做了多少就沖多少收入就是了哈

老師，分錄應該怎么做呢

關鍵是你原來的業(yè)務做了什么科目？

原來就是借銀行存款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費-銷項。

關鍵是你實際就收了那么多錢，還怎么沖呢？

實際收到，但是不是我公司的收入，這個錢要轉給代運營的公司那邊的

借：主營業(yè)務收入 ? ? ? 應交稅費-銷項? 貸：其他應付款 多記的金額

好的謝謝老師