不好意思打擾您了，嗯，我昨晚搞導11點下班，心想先把數(shù)據(jù)發(fā)您，明早您就能看的到，成本高了，又調(diào)了一下，用最新采購單價算下來700多一點這樣，比起出少了20萬 1、那委外成品的結(jié)余我是取系統(tǒng)的數(shù)量，我感覺只有7月委外入庫數(shù)是準的，期初和都不準，我也知道老師會看出這里了。所以這里我不知道咋整了， 2、這樣分兩個公司核算，系統(tǒng)庫存也沒按倉位區(qū)分兩個公司的 3、委外入庫的和我們外購原材料同一個倉位的。 4、除了委外出入存沒對應上，其他發(fā)給老板和全盤會怎么評價 5、全盤把84多萬加工費放制造費用里，然后我放委外成本里了，老師看到產(chǎn)品核算成本那里，制造費用只有27多萬一點了嗎

哦哦，您好辛苦呀， 1.數(shù)據(jù)不準是肯定的，這是第一個月，但我們表間的勾稽一定要準，要不總賬沒法入賬嘛 2.系統(tǒng)里分不出B公司的庫存，那為啥不全算A公司的，A生產(chǎn)好以后賣給B公司嘛，B是銷售公司 3.同一倉位這個沒問題，有沒有辦法在系統(tǒng)里區(qū)分出來，比如通過型號 4.我的想法是料工費：把領料退料這些明細后面跟一個材料匯總 5.我看到了，那里只有加工費，人工費114萬，那其他制造費用分到哪里去了呀

1、好的，哪怕不對也要連冠上 2、就是又沒賣的方式了，有時候會賣下，偶爾開點加工費給B公司 3、我是想用倉位的，委外回來可以放委外半成品倉吧 4、8月份核算就按老師說的那樣，核算表我單獨列一列，是想讓總賬知道生產(chǎn)領用這個委外件是材料+加工費的產(chǎn)品價值成本 5、老師你看下可以余額表的制造費用就知道了，其他制造費用分到各個產(chǎn)成品了丫，27多萬是其他制造費用，還有84多萬加工費，科目余額表里的制造費用合計27+84萬=111多萬，然后我把84多萬加工費放委外成本那里去了，您看下對嗎

您好，是的，這是最基本的，表間要勾稽上 2.系統(tǒng)又分不開，就全在A公司購買，這個要建議的，要不這個成本是核算 不準的 3.是的，業(yè)務部的同事不懂成本核算，這個需要專業(yè)提需求 4.我看有點不對，制造費用1125702.75，我們成本核算表格里K和L列????人工和制造費用1419353.03， 我們的基本生產(chǎn)成本是核算什么的，知道么，

1、全盤沒把工資放制造費用里面，科目余額表人工工資放2211應付職工薪酬，2211001工資，114187.36是直接人工工資+管理人員工資118197.65=1259685.01，科目余額表生產(chǎn)成本包含直接人工，原材料用450多萬，這么一算7月入庫成本還高了？老師看下里面的科目余額表 2、成品進銷存，那些賣配件的是不是不用管？老師看下成本結(jié)轉(zhuǎn)有3個表，標紅色的是配件，然后成品我單獨做進銷存了

好的好的，我去對照表來回答

?您好，1.2211是貸方科目，借方是管理費用 或 生產(chǎn)成本，我就說總賬不懂啥，料工費都不在科目 上分開，怎么核算，怎么分析。還是得讓總賬給我們工人工資是多少嘛，成本核算表里人工是1141487.36，這100多萬呢，我們是要把生產(chǎn)成本和制造費用結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品的，這是表和賬的勾稽 2.配件就放在原材料那個入出存里，這個沒有加工，原材料的出就是生產(chǎn)領用和直接銷售

1、成本核算表里人工是1141487.36萬，我是在全盤的占比表里面取的， 2、老師，委外那里的勾稽可以幫我弄一下嗎？在生產(chǎn)委外件明細那，用公式我不知道怎么套了，搞了幾天現(xiàn)在都困累，腦子思考有限了

哦哦，這個得讓總賬加二級科目的，成本核算要清晰 好的好的，您太辛苦了，成本從無到有，這個太累人了，我去看表格，一會聯(lián)系您

?您好，202507委外成品入出存匯總表的第K和M列要等于202507成本核算中7月成本核算表的數(shù)值，我看2表的取數(shù)是不同的口徑，這個肯定不行，把2數(shù)據(jù)的取數(shù)數(shù)據(jù)源統(tǒng)一起就對的

所以我的意思是委外成品入出存匯總表要取核算表的數(shù)，這個怎么取呢，怎么套公式，是這個樣子，核算表里我有委外件的領退明細表，老師看到了嗎？ 請幫忙套下。謝謝，不知道怎么套了

不對，我們的思路不對，是成本核算耗委外和委外完成品的出，這2個工作的取數(shù)是從系統(tǒng)里同一口徑取數(shù)，不能直接用這2表來勾稽，我們是要原始數(shù)據(jù)來源一個口徑

我成本核算耗委外和完工成品的出就是從生產(chǎn)領用外件這個表取的，一開始我導一個全部生產(chǎn)領用明細表，然后我拆分了，一個是自制成品的領料，因為要導單價，我就單獨是委外件的一個領料明細表和退料表，老師看下核算表委外件有公式來源的

好的，我一會去對比下，早上我看數(shù)據(jù)源不一樣的，如果一樣，取數(shù)結(jié)果是不會有差異 的

老師有在看嗎？心意收到了嗎？我說到做到的

謝謝您的心意，對不起，剛才忘記回答了，我重新打開表格來

?您好，202507委外成品入出存匯總-A公司的收發(fā)存要審核的文件 ?的 第I列和J列取數(shù)是 ?您桌面上 ?2025年0626到725領料明細表（這個我看不到）。202507成本核算-生產(chǎn)領用委外件（這個我能看到），2表的名稱不一樣，不是一個表吧

1、老師你提到一個點，確實核算成本事情太多了，賬要勾稽，就你說的委外入出存要勾稽核算表，比如我7月份要生產(chǎn)耳機成品A，物料一次性投入100，訂單100個，但是我只入庫了50個，還有50個在產(chǎn)，這個進銷存和生產(chǎn)成本分配表怎么設計呢？老師可以幫忙設計下嗎？謝謝了

您好，不用另外設計表格了，完工了50， 我們的料就只算50個，工和費一般是按按當月實際發(fā)生多少就分攤多少，我們公司每月的在制品（未完工的）數(shù)量差異不會很大的，每月都是這么多的在制品，就不核算了，要考慮在制品太復雜，目前公司的數(shù)據(jù)是支撐不了這個核算的，因為人工要按工時來，制造費用要找到一個合適的分配標準，比如標準耗用，比如機器工時，我們總賬把人工都不分開的，

是啊，老師做好那委外成品出入庫表里面的出庫跟我說下哈，我?guī)滋鞗]睡好覺了，想請老師一起協(xié)助下，公司也沒人管我沒人交流的。拜托了