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我公司進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),一直有留底稅額,12月有簡(jiǎn)易計(jì)稅應(yīng)納稅額??晌姨盍吮硭牡募佑?jì)扣除實(shí)際抵減稅額,但主表沒顯示也沒抵減,請(qǐng)問本月要不要填附表四?

2022-01-16 15:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-01-16 15:08

你好,填寫附表四的本期發(fā)生額就可以的實(shí)際抵扣金額不用填寫。

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你好,填寫附表四的本期發(fā)生額就可以的實(shí)際抵扣金額不用填寫。
2022-01-16
那你填寫了本期發(fā)生然后有期末余額就可以 本期實(shí)際抵減不填寫
2022-01-13
不能填寫減免稅額,有減免才填寫這個(gè),留底稅額,這個(gè)不能抵減簡(jiǎn)易計(jì)稅,只能抵扣一般計(jì)稅,購買的稅控盤需要填寫到附表四需要填寫到稅額抵減表 需要,一、一般納稅人 填報(bào)涉及表格: 1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》: 需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》: “減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”;其它欄次填報(bào)與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫。
2020-09-03
學(xué)員您好,是的不用管他,因?yàn)槟惚酒谶M(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的 等什么時(shí)候進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng)了就會(huì)帶到主表里計(jì)算
2021-08-03
你好,實(shí)際抵減部分應(yīng)該是0,因?yàn)槟惚酒诓焕U納稅金
2020-10-12
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