老師好！ 我們公司補(bǔ)交了去年的企業(yè)所得稅，需要調(diào)整以前年度損益，但是科目里和利潤(rùn)表沒(méi)這個(gè)科目，我就直接用了未分配利潤(rùn)。結(jié)果導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系不對(duì)，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理？謝謝！

我公司用的是用友T3財(cái)務(wù)軟件，我給利潤(rùn)分配增加了明細(xì)科目“利潤(rùn)未分配”和“應(yīng)付股利”，在報(bào)表里面怎么會(huì)不顯示我分配出去的100萬(wàn)股利呢？是哪里沒(méi)處理好呢？

老師，我們公司之前的財(cái)務(wù)把資料轉(zhuǎn)交給我。我現(xiàn)在在財(cái)務(wù)軟件里面設(shè)置財(cái)務(wù)初始余額的時(shí)候總是試算不平衡，她之前是結(jié)轉(zhuǎn)了1-6月份的，現(xiàn)在做7月份的賬，她轉(zhuǎn)交給我的科目余額表里面貸方如果加上利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)，我算了一下是跟借方平衡的。但是財(cái)務(wù)初始余額里面沒(méi)有利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)的填寫(xiě)，這種情況怎么辦呢？[抱拳]

老師，請(qǐng)問(wèn)我這樣的會(huì)計(jì)分錄怎么處理？ 由于前面的會(huì)計(jì)一直以來(lái)把股東分紅款做到管理費(fèi)用中去了（累計(jì)金額為100萬(wàn)），到這個(gè)月比如應(yīng)分的利潤(rùn)總額為230萬(wàn)，但是目前未分配利潤(rùn)科目下的余額只有50萬(wàn)，該怎么處理這個(gè)分錄呢？將利潤(rùn)分配的余額做到跟實(shí)際一致為230萬(wàn)呢？

老師/:coffee，我們公司的財(cái)務(wù)軟件是用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有 “以前年度損益調(diào)整”這個(gè)會(huì)計(jì)科目，跨年賬目處理的話，需要在損益類科目里增加這個(gè)科目嗎？ 還是直接用 “利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)”這個(gè)科目做賬呢？