當(dāng)時(shí)掛的應(yīng)收 收款后沖的應(yīng)收 那是不是還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢 算是其他業(yè)務(wù)收入嗎老師

算其他業(yè)務(wù)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本

老師之前會(huì)計(jì)在上年12月記的是主營業(yè)務(wù)收入那是不是得轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)收入呢

轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)吧，畢竟這個(gè)不是咱們的主營

好的那調(diào)整上年度的科目直接轉(zhuǎn)就可以是嗎？還有成本的話就是相應(yīng)的差旅費(fèi)和打印標(biāo)書的錢了 那結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么做呢老師

結(jié)轉(zhuǎn)成本就是? 借 主營業(yè)務(wù)成本? 貸方支付的差旅費(fèi)和標(biāo)書

好的 那調(diào)整上年的收入科目直接轉(zhuǎn)就可以是嗎

嗯對，是這個(gè)意思的

老師上年度相應(yīng)的費(fèi)用發(fā)生時(shí)都計(jì)入管理費(fèi)用了 現(xiàn)在調(diào)整以前年度損益科目怎么做分錄呢

就直接調(diào)整上年的，用以前年度損益代替管理費(fèi)用

借：其他業(yè)務(wù)成本 貸：以前年度損益調(diào)整

帶上二級科目。以前年度損益調(diào)整——管理費(fèi)用

老師沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

為什么沒有？這個(gè)不是財(cái)務(wù)軟件有？

我也不知道 我這個(gè)軟件里沒有 用友t3

那您應(yīng)該是選擇的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

是的我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則