同學(xué),您好,對于進(jìn)項稅額、銷項稅額可以在每月末做個憑證 借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅額 應(yīng)交稅費--未交增值稅(差額)也可能在借方 這樣明細(xì)進(jìn)項稅額、銷項稅額沒有余額,而且每月賬面結(jié)轉(zhuǎn)完的應(yīng)交稅費--未交增值稅與增值稅報表完全一致,借方余額為留抵稅額,貸方為應(yīng)繳稅額.
老師,我是一般納稅人,但現(xiàn)在的項目是簡易征收,我的待認(rèn)證進(jìn)項稅額全部認(rèn)證了,一部分做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,一部分留底,留底我的會計分錄是不是借進(jìn)項稅額,貸待認(rèn)證
老師您好,我是一般納稅人,我的銷項3283.31/待認(rèn)證進(jìn)項14009.44/留底6804.05。月末我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅呢?
老師你好,我是一般納稅人,本月銷項稅額300 進(jìn)項稅額400,都認(rèn)證完了,留底100,那月末結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄如何寫?
老師我們公司是一般納稅人,購進(jìn)貨物進(jìn)項稅我做的分錄是待認(rèn)證進(jìn)項稅額,現(xiàn)在需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅,分錄怎么做呢
老師我之前把進(jìn)項稅先做到待認(rèn)證進(jìn)項稅額53985.17 現(xiàn)在我需要把待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅 借:應(yīng)交增值稅 進(jìn) 53985.17 貸:待認(rèn)證進(jìn)項稅 53985.17 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅47907 借:應(yīng)交增值稅 銷 47907 貸:轉(zhuǎn)出未交增值稅 47907 期末結(jié)轉(zhuǎn)留底稅額6078.17 借:應(yīng)交稅費——未交增值稅 6078.17 貸:轉(zhuǎn)出未交增值稅 6078.17 老師我這樣寫的對不?
老師 產(chǎn)業(yè)園優(yōu)惠百分之四的稅是怎么個意思
投保人個被保險人故意制造保險事故。保險訂立2年以上的,保險人退不退現(xiàn)金價值??
計算第一個養(yǎng)老保險計提具體怎么做?
老師您好!上個月計提附加稅借稅金及附加 貸應(yīng)該稅費~應(yīng)交城建稅 應(yīng)交教育附加費應(yīng)交地方教育費附加費,公司有留抵退稅額,無需繳稅。本月可以將這筆憑證原路紅字沖回嗎?
中級經(jīng)濟(jì)法中的未全面履行出資義務(wù)和未盡出資義務(wù)的區(qū)別
最新的所得稅優(yōu)惠文件是哪個
為什么我申報增值稅自帶的銷項數(shù)據(jù)與開票金額不一致是什么原因
我們公司專門給學(xué)校配送糧油米面調(diào)料的,配送費我們公司自己有配送的車子和人,我們配送的人和車子怎么開票?
小規(guī)模有稅負(fù)一說嗎?小規(guī)模我們每個月開的票少 不夠繳稅的線
導(dǎo)游代收代付的服務(wù)費屬于勞務(wù)報酬,需要繳納個人所得稅。無論金額是否超過500元,都應(yīng)按規(guī)定申報納稅。500元是起征點,低于500元可免征,但仍需申報。要是分兩次轉(zhuǎn)入給導(dǎo)游呢