年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表中主營業(yè)務(wù)收入欄如何填列？假設(shè)甲企業(yè)是航空貨物銷售代理企業(yè)。甲企業(yè)收到托運(yùn)人100元托運(yùn)費(fèi)，再支付給實(shí)際承運(yùn)人航空公司80元運(yùn)費(fèi)，根據(jù)會計(jì)準(zhǔn)則，甲企業(yè)會計(jì)處理時(shí)按照100-80=20元的凈值，按照20元凈值計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入。 1. 那么年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表中的主營業(yè)務(wù)收入欄填100元還是20元？ 2. 如果年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表中的主營業(yè)務(wù)收入欄填100元，那么申報(bào)表中的主營業(yè)務(wù)成本欄還需要填80元嗎？ 3. 年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表中的主營業(yè)務(wù)收入欄究竟填全額還是凈額? 在稅法上有文件依據(jù)嗎？ 4. 年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表中的主營業(yè)務(wù)收入欄和會計(jì)準(zhǔn)則的利潤表中的主營業(yè)務(wù)收入欄填列相同嗎？ ?

老師，上年度季度所得稅申報(bào)表主營業(yè)務(wù)收入與增值稅申報(bào)表主營業(yè)務(wù)收入不一致，差異兩百以內(nèi)，需要去稅務(wù)局修改報(bào)表嗎？還是匯算清繳的時(shí)候修改呢？

2021年3月份少算的主營業(yè)務(wù)收入，12月末要怎么做賬務(wù)處理嗎，報(bào)稅的時(shí)候按照利潤表上的加上之前少算的主營業(yè)務(wù)收入報(bào)企業(yè)所得稅，對嗎，還需要交增值稅嗎，增值稅已經(jīng)報(bào)完了怎么辦

老師好，我們企業(yè)補(bǔ)了現(xiàn)金收入，需要更正申報(bào)在2021年12月份增值稅申報(bào)表上面，需要補(bǔ)交增值稅，附加稅，印花稅，企業(yè)所得稅，那么我的賬務(wù)與財(cái)務(wù)報(bào)表去年的需要變動嗎？去年已經(jīng)結(jié)賬了

老師 我是小規(guī)模我在報(bào)企業(yè)所得稅發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題 咱們書上寫在報(bào)營業(yè)收入時(shí)要填寫10-12月的利潤表的數(shù) 不包括營業(yè)外收入 但是我做賬的時(shí)候金蝶軟件直接是主營業(yè)務(wù)收入減去了營業(yè)外收入減去財(cái)務(wù)費(fèi)用后算出的企業(yè)所得稅 現(xiàn)在我要報(bào)的話應(yīng)該按照我賬套報(bào)還是按照書上報(bào) 這樣的話繳納的企業(yè)所得稅和賬里的有出入 我需要怎么處理