私人賬戶發(fā)放工資，計提的工資，做的是借，管理費(fèi)用 工資，貸，應(yīng)付職工薪酬 工資，然后四月做的是，借，應(yīng)付職工薪酬 工資，貸，其他應(yīng)付款，這樣做合理嗎？私人賬戶，還有，我們應(yīng)付職工薪酬科目有余額，是貸方負(fù)數(shù)

老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時做的分錄計提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

老師，麻煩問一下我之前的財務(wù)軟件上幾個月沒發(fā)工資？我11月合計提了一個數(shù)。寫的科目是？借管理費(fèi)用 貸付職工薪酬。借付職工薪酬。貸其他應(yīng)付款-工資是不是科目寫錯了？我怎么修改？

老師，去年有一筆工資計提沒注意把科目寫錯了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了要怎么調(diào)賬呢！去年是借：管理費(fèi)用—職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款（這里應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬），貸其他應(yīng)收款—社保費(fèi)，一個科目錯誤，該怎么改呢？