老師 我們從代理記賬把賬收回來(lái)了 然后我2月份做1月的賬 發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)科目 和現(xiàn)在實(shí)際的有一個(gè)差額 就是1月份她們沒(méi)有計(jì)提 所以應(yīng)交稅費(fèi)科目不平 比如應(yīng)該應(yīng)交稅費(fèi)本月是10000 但是現(xiàn)在是5000 因?yàn)橹?000代理記賬會(huì)計(jì)沒(méi)有計(jì)提 我該做一筆什么分錄才可以調(diào)平

老師，實(shí)務(wù)操作中，補(bǔ)計(jì)提的分錄，例如一些貨款前兩個(gè)月計(jì)提少了應(yīng)付賬款沒(méi)平，本月補(bǔ)計(jì)提差額，那會(huì)計(jì)憑證可以不放附件嗎？

·某公司于2019年1月委托中信會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)公司2018年度會(huì)計(jì)報(bào)表注冊(cè)會(huì)計(jì)師李某任該審計(jì)項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，他決定在決算日前實(shí)施某些審計(jì)程序，包括對(duì)截至2018年12月31日的應(yīng)收賬款進(jìn)行函證.復(fù)函中有5戶顧客提出了以下意見(jiàn)：·(1)本公司資料處理系統(tǒng)無(wú)法復(fù)核貴公司的對(duì)賬單；(2)所欠余額10000元已于2018年11月20日付訖；(3)大體一致；(4)經(jīng)查，貴公司11月30日的第25050號(hào)發(fā)票（金額7500元）系目的地交貨，本公司收貨日期為12月5日，因此，詢證函所稱11月30日欠貴公司賬款之事與事實(shí)不符；(5)本公司曾于10月份預(yù)付貨款2500元，足以抵付賬款中所列兩張發(fā)票的金額1500元；請(qǐng)問(wèn)：針對(duì)顧客復(fù)函中提出的這些意見(jiàn)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)怎么處理？老師直接回答一下吧網(wǎng)站弄不了

案例分析 2.某公司在使用用友ERP-U8軟件進(jìn)行處理時(shí)，遇到如下問(wèn)題： (1)財(cái)務(wù)人員在查賬時(shí)發(fā)現(xiàn)公司憑證處理出了問(wèn)題，是由于本月會(huì)計(jì)誤將50000元記錄為5000元。寫出可以采用的所有更正方法及步驟。 (2)財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行固定資產(chǎn)與總賬對(duì)賬時(shí)，提示對(duì)賬不平衡，分析問(wèn)題原因。 (3)填制憑證保存為收款憑證時(shí)，彈窗提示“不滿足借方必有條件”，分析問(wèn)題原因并提出解決方法。 (4)操作員在會(huì)計(jì)軟件中的工作態(tài)度和專業(yè)技能水平對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量產(chǎn)生什么影響，結(jié)合案例及實(shí)訓(xùn)體驗(yàn)談?wù)剬?duì)你的啟示。

還有一個(gè)問(wèn)題不知道怎么弄，內(nèi)賬問(wèn)題，公司有固定資產(chǎn)還款額，以前沒(méi)有都還款付費(fèi)，但是有一個(gè)月未付款，分錄怎么和計(jì)提，怎么做都是不平衡，不用銀行存款這樣子出現(xiàn)流水少了，以前那個(gè)是這樣子做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸累計(jì)折舊借其他應(yīng)付款貸銀行這樣子做了三筆，因?yàn)椴皇且粋€(gè)公司買，最后一筆就借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸累計(jì)折舊，我到過(guò)了不行，用其他分錄做也不平衡，有的科目會(huì)一直掛著有。