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老師你好。教育費(fèi)附加。城維稅印花稅可不可以不計(jì)提?直接繳納以后做分錄,所得稅年末也得先計(jì)提嗎?我怕計(jì)提不準(zhǔn)。有的時(shí)候四舍五入,有的時(shí)候有減半征收,

2022-01-01 19:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-01-01 19:58

您好,是不可以不計(jì)提。沒問題,申報(bào)后計(jì)提即可

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快賬用戶5583 追問 2022-01-01 19:59

因?yàn)槿绻扔?jì)提就涉及到所得稅,把稅金及附加減掉才能計(jì)提所得稅,如果不是先計(jì)提說的稅就少多繳,明年直接繳納以后就算到2022年一季度了

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齊紅老師 解答 2022-01-01 20:01

您好,那您可以在完成增值稅申報(bào)后完成上月結(jié)賬

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快賬用戶5583 追問 2022-01-01 20:05

因?yàn)檫@個(gè)月我的報(bào)表有點(diǎn)毛病,9月份因?yàn)橛幸粋€(gè)稅控服務(wù)費(fèi)720增值稅主表沒減下去。(附表是填寫了,但是減免的表忘填了)主表提取表間的時(shí)候就應(yīng)減的720沒減掉 附表5卻按減掉720以后繳納的 10月11月我們都沒有應(yīng)繳的增值稅沒調(diào)整,12月有增值稅了,想這個(gè)月調(diào)整,可是附表5還沒辦法修改,減免表這個(gè)月填完720以后,增值稅主表題曲表間能帶出來減掉720這副表情

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快賬用戶5583 追問 2022-01-01 20:08

這種情況如果認(rèn)繳720就不減免了,但是怕后期核報(bào)表不符也怕稅務(wù)局讓在改,這馬上跨年度了,太不好辦了,有的專管員都不明白,大廳的人員也不太懂,只能上大廳改,還不知道怎么改,我自己在網(wǎng)上是改不過來了

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齊紅老師 解答 2022-01-01 20:08

您好,那您可以先暫估應(yīng)交附加稅費(fèi)

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您好,是不可以不計(jì)提。沒問題,申報(bào)后計(jì)提即可
2022-01-01
同學(xué)你好 1.雖然是直接繳納的,在做賬時(shí)還是要先計(jì)提,然后接著做繳納的分錄。以體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)。 2.印花稅不用計(jì)提,直接做繳納的分錄。 3.印花稅是計(jì)入稅金及附加科目。
2022-05-21
同學(xué)你可以計(jì)提,只是繳納是延期繳納
2022-04-09
你好,沒有影響的 印花稅按實(shí)際交納時(shí)計(jì)算的
2022-04-09
你好!不跨年度是沒有問題的
2021-04-22
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