久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
Q

請問實際工作中出納最主要的工作都有哪些？具體步驟是什么？需要編制銀行存款余額調節(jié)表嗎？

2021-12-31 16:45
答疑老師

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內極速解答）
2021-12-31 16:47

一、 出納崗位： 崗位職責 　　1、管理公司各銀行帳戶，負責開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業(yè)務接洽。 　　2、負責銀行結算業(yè)務，按時準確核對各類銀行帳務，及時清算未達帳項。 　　3、按規(guī)定購買、保管和存放支票、現金、票據，及時盤點登記，確保帳實、帳證相符。 　　4、及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。 　　5、負責各項按相關規(guī)定審核批準的現金費用報銷。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。 　　6、負責發(fā)放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。 　　7、及時核對現金及銀行日記帳，確保帳實相符。 　　8、控制庫存現金限額，做好庫存現金及各種有價票券、有關印章、發(fā)票收據的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。 　　二、工作內容： 　　1、收取各業(yè)務員上繳的現金銷售款： 　　1)、收取現金，做好當面清點手續(xù)，注意是否有假幣。 　　2)、逐筆清點。對照相關原始單據，如送貨單，核對現金，發(fā)現問題及時與當事人核實。 　　3)、確認款項、單據總額清點無誤。開具收據，連同原始單據送交核算員進行帳務處理。 　　2、辦理各類付款業(yè)務： 　　1)、接到手續(xù)完備的單據，以現金或銀行轉帳方式付款。并在已現金付款的單據上加蓋“現金付訖”戳記。 　　2)、辦理網銀轉賬付款業(yè)務時，應及時與收款方聯(lián)系，確認款項收訖。 　　3)、辦理有關收款業(yè)務。填寫收款憑據，清點現金或其他形式的收款票據，及時辦理相應的銀行進帳業(yè)務。 　　4)、及時核對現金及銀行存款日記帳，同時清點庫存現金，確保帳實相符，并隨時接受財務經理的檢查。 　　5)、每周編制資金日報表，報總經理及運行總監(jiān)，對于已支付未劃帳的項目需特別注明。 　　6)、做好月末結帳對帳工作，每月30日之前，編制出現金及各銀行的明細表，核對銀行對賬，查明差額或未達帳形成原因，跟蹤解決。 　　7)、做好發(fā)票的申購、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。 　　8)、完成財務經理交辦的其他工作。

頭像
齊紅老師 解答 2021-12-31 16:49

一般出納不能編制銀行余額調節(jié)表。但是按財務制度來說，作為出納每月做銀行存款余額調節(jié)表是必須的。 一、其實企業(yè)財務部門出納是可以編制銀行存款余額調節(jié)表。 但是出納不能從事檔案管理工作。

頭像
快賬用戶9015 追問 2021-12-31 16:52

好的 謝謝啦

頭像
齊紅老師 解答 2021-12-31 16:53

不客氣呢，祝你一切順利

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關問題討論
一、 出納崗位： 崗位職責 　　1、管理公司各銀行帳戶，負責開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業(yè)務接洽。 　　2、負責銀行結算業(yè)務，按時準確核對各類銀行帳務，及時清算未達帳項。 　　3、按規(guī)定購買、保管和存放支票、現金、票據，及時盤點登記，確保帳實、帳證相符。 　　4、及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。 　　5、負責各項按相關規(guī)定審核批準的現金費用報銷。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)。 　　6、負責發(fā)放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。 　　7、及時核對現金及銀行日記帳，確保帳實相符。 　　8、控制庫存現金限額，做好庫存現金及各種有價票券、有關印章、發(fā)票收據的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。 　　二、工作內容： 　　1、收取各業(yè)務員上繳的現金銷售款： 　　1)、收取現金，做好當面清點手續(xù)，注意是否有假幣。 　　2)、逐筆清點。對照相關原始單據，如送貨單，核對現金，發(fā)現問題及時與當事人核實。 　　3)、確認款項、單據總額清點無誤。開具收據，連同原始單據送交核算員進行帳務處理。 　　2、辦理各類付款業(yè)務： 　　1)、接到手續(xù)完備的單據，以現金或銀行轉帳方式付款。并在已現金付款的單據上加蓋“現金付訖”戳記。 　　2)、辦理網銀轉賬付款業(yè)務時，應及時與收款方聯(lián)系，確認款項收訖。 　　3)、辦理有關收款業(yè)務。填寫收款憑據，清點現金或其他形式的收款票據，及時辦理相應的銀行進帳業(yè)務。 　　4)、及時核對現金及銀行存款日記帳，同時清點庫存現金，確保帳實相符，并隨時接受財務經理的檢查。 　　5)、每周編制資金日報表，報總經理及運行總監(jiān)，對于已支付未劃帳的項目需特別注明。 　　6)、做好月末結帳對帳工作，每月30日之前，編制出現金及各銀行的明細表，核對銀行對賬，查明差額或未達帳形成原因，跟蹤解決。 　　7)、做好發(fā)票的申購、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。 　　8)、完成財務經理交辦的其他工作。
2021-12-31
您好，請先消消氣，這些問題有的鏈接里沒有相關課程的，，您的提問涉看似簡單但涉及的方面很多。先別急。
2023-07-15
從內部控制制度的建立、健全方面上看，一是支票的簽發(fā)與印章管理未予分工，二是出納與記賬未分工、出納與同客戶對賬，同銀行對賬工作未分工等重要缺陷所致。
2022-05-12
作為注冊會計師應建議晨星公司的財務人員做以下分工 （1）第1、第6、第7項工作由總賬會計或綜合會計人員承擔。 （2）第2、第3項工作由管明細賬的會計承擔。 （3）第4、第5、第8項工作由出納員承擔。 理由如下： （1）按內控制度的要求，分工總體原則應將不相容職務恰當劃分。 （2）記錄并保管總賬的應與記錄并保管明細賬、日記賬的分開，所以第1與第2、第3項工作應由不同的人承擔。 （3）記錄應收賬款明細賬的應與發(fā)出銷售退回及折讓的貸項通知書的分開，否則可能發(fā)出貪污或挪用貸款等舞弊行為，即第5與第6項工作要分開。 （4）調節(jié)銀行存款日記賬和銀行存款對賬單的工作要與記錄，保管送存貨幣的工作分開，否則可能發(fā)生偷借銀行賬戶等違法行為，即第7與第4、第5、第8面項工作要分開。
2022-05-12
您好，您這個直接就做一個收入表，一個支出表。收入表，就看企業(yè)收到了哪些。然后支出表就麻煩一點，因為你這個需要先確認。每一項支出，然后再匯總，每項支出匯總到上一級也就是你說的那個項目里。
2023-03-28
相關問題
相關資訊

熱門問答 更多>

領取會員

親愛的學員你好，微信掃碼加老師領取會員賬號，免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進行更多提問！

會計問小程序

該手機號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關問題信息