您好,在A105000第30行第一列
發(fā)現2021年1月-12月有一張1000元沒有發(fā)票,計入了管理費用下。請問匯算清繳時在哪一欄調增?
老師好,我們電費平時都是收據入賬,沒有發(fā)票。 平時分錄:借其他應付款——電費 貸,現金。 全年電費共3075元。 在年末我要把他計入:管理費用——電費3075,貸 其他應付款——電費3075 因為沒有發(fā)票,匯算清繳時再調增。 但是我現在發(fā)現2021年度 忘了把這電費計入管理費用了。 現在補記進2021年,分錄:借利潤分配——未分配利潤3075 貸,其他應付款——電費3075。 匯算清繳時調增。 請問,我需要更正2021年度報表嗎?更正哪些數據?怎么計算?
各位老師問下,2022年1月用以前年度損益科目調整的一下2020年的社保費用,2020年多提社保,在2021年匯算清繳時沒發(fā)現,今年發(fā)現調整了,在做匯算清繳清繳時,減少費用的這部分填在哪呢?
老師:22年6月收到21年1-12月房租發(fā)票收到發(fā)票時做管理費用了,21年未計提,請問做22年匯算清繳時是不是調增賬面金額?在23年匯算清繳時調減稅收金額?現在做調整分錄沖管理費用到本年利潤
公司實行小企業(yè)會計準則。這個月突然發(fā)現有一張2024年的費用發(fā)票。想著在匯算清繳里調減,明年匯算清繳的時候再調增。想問一下具體填在納稅調整明細表里的哪一行?
老師,有的會計在記賬憑證后面附件的時候,直接把票據貼在記賬憑證的后面,沒有票據粘貼單,有啥影響嗎?
(判斷題)固定資產因存在棄置義務而確認預計負債并計入固定資產成本,由此產生的可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異,應同時確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。為什么是對的?可抵扣、應納稅兩種暫時性差異怎么會同時產生呢?
6.28號給客人開的普通發(fā)票,今天他說開錯了要專票,這個怎么辦?可是我已經把第二季度稅也交了
老師這個第一條,為啥在機構所在地交?不是增值稅是地方稅,在當地交嗎?不是垮縣市還視同銷售嗎
老板要提現備用金每天限額2萬。還有什么辦法提現
老師:增值稅納稅地點,有固定地點的企業(yè),去外地,稅是不是交到當地,而不是機構所在地?
1、個體電商矩陣形式,都是小店鋪,店鋪感覺分得太細了,入會計分錄太麻煩,能不能收入支出按總的一天一筆做掉? 2、如果不細分,又涉及到各個店鋪的押金,營業(yè)款到沒到賬賬,平臺提現到個人,個人再轉到公款戶,感覺又分不清,特別苦惱。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價不同,可以開在同一張發(fā)票上嗎?因為7月給這家客戶送了三個訂單號的貨,合同單價分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購置一條生產線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬,I=10%,計算它的現值金額。我的計算對嗎 答案是691.62