老師好！你把這題步驟算給我看下吧？某自營(yíng)出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13％，退稅稅率為10％。2019年7月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：購(gòu)買(mǎi)原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬(wàn)元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額26萬(wàn)元通過(guò)認(rèn)證。上期期末留抵稅款20萬(wàn)元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬(wàn)元，出口貨物銷售額折合人民幣260萬(wàn)元，按實(shí)耗法計(jì)算的免稅進(jìn)口料件價(jià)格100萬(wàn)元。則該公司當(dāng)期的應(yīng)退稅額為（?。┤f(wàn)元。

老師您好，公司一直沒(méi)有開(kāi)銷售票，我上個(gè)月也送給代賬公司好幾千專項(xiàng)的票，已經(jīng)認(rèn)證，代賬公司剛發(fā)給我信息：一，截止到本月27號(hào)，未開(kāi)票?，目前留抵進(jìn)項(xiàng)稅額：653.89元 二，折算為13點(diǎn)的發(fā)票還可開(kāi)具5683.81元（含稅價(jià)）。請(qǐng)問(wèn)老師，這里的留扺稅是怎么算的？還有折算為13點(diǎn)的發(fā)票還可開(kāi)具5683.81元（含稅價(jià)），這是咋算的？

納稅審報(bào)題（一）廣西海博商貿(mào)有限公司主要從事鋼材批發(fā)零售業(yè)務(wù)，為增值稅一般納稅人，公司信息如下:2020年1月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：1.開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，共實(shí)現(xiàn)不含稅銷售收入共100萬(wàn)元；2.開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，共實(shí)現(xiàn)不含稅銷售收入10萬(wàn)元；3.本月取得可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)增值稅發(fā)票如下：（1）取得13%的增值稅專用發(fā)票10張，價(jià)款為50萬(wàn)元，增值稅稅款為6.5萬(wàn)元；（2）取得稅率為10%的運(yùn)輸增值稅專用發(fā)票2張，價(jià)款為10萬(wàn)元，增值稅稅款為0.9萬(wàn)元；（3）從小規(guī)模納稅人處購(gòu)買(mǎi)材料，取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)的增值稅專用發(fā)票2張，價(jià)款為10萬(wàn)元，增值稅稅款為0.3萬(wàn)元；（4）購(gòu)進(jìn)小汽車一輛，取得通用機(jī)動(dòng)車銷售發(fā)票1張，價(jià)款為10萬(wàn)元，增值稅稅款為1.3萬(wàn)元。假設(shè)上述進(jìn)項(xiàng)發(fā)票在當(dāng)期全部認(rèn)證抵扣。4.上期留抵稅額為1萬(wàn)元。5.沒(méi)有享受任何增值稅稅收減免政策。（1）計(jì)算當(dāng)月增值稅應(yīng)納稅額老師求解題思路可以嘛

某家具廠為增值稅一般納稅人，9月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：(1）向林場(chǎng)購(gòu)進(jìn)原木一批并驗(yàn)收入庫(kù)，取得農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票收購(gòu)金額為10萬(wàn)元。(2）銷售家具一批，價(jià)款為80萬(wàn)元，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票。(3）零售家具，價(jià)稅合計(jì)為20萬(wàn)元；應(yīng)居民要求送貨上門(mén)，另收取運(yùn)輸費(fèi)3000元。(4）將一社家具發(fā)往省外某家具經(jīng)銷公司代銷。該批家具的生產(chǎn)成本為60萬(wàn)元、與代銷單位約定不含稅的代銷價(jià)格為80萬(wàn)元。(5）公司辦公樓建設(shè)工程領(lǐng)用自產(chǎn)家具一套，生產(chǎn)成本為5000元，同類家具不含稅市場(chǎng)價(jià)為8000元。(6）因管理不善丟失一批以前購(gòu)入的包裝物，賬面成本為5萬(wàn)元。(7）購(gòu)入不需要安裝的生產(chǎn)用設(shè)備一臺(tái)，取得的増值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為40萬(wàn)元，另支付該設(shè)備的運(yùn)輸費(fèi)并取得了專用發(fā)票，運(yùn)費(fèi)為6000元，全部款項(xiàng)已通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。(8）省外家具經(jīng)銷公司發(fā)來(lái)代銷清單，銷售家具價(jià)款80萬(wàn)元，家具廠向經(jīng)銷公司開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票。向經(jīng)銷商支付代銷手續(xù)費(fèi)5萬(wàn)元，收到了經(jīng)銷商開(kāi)具的普通發(fā)票。已知相關(guān)可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的發(fā)票均經(jīng)過(guò)認(rèn)證，請(qǐng)計(jì)算家具廠當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅。老師可以詳細(xì)說(shuō)一下各個(gè)業(yè)務(wù)的思路嗎？

作業(yè)活動(dòng)2022-實(shí)訓(xùn)一銷售商品收入的核算。實(shí)訓(xùn)一（一）目的：練習(xí)銷售商品收入的核算。（二）資料：紅星公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%，隨時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。2022年6月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：1、1日銷售給甲公司A商品500件。每件不含稅售價(jià)300元。成本220元。增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款150000元，增值稅19500元。收到甲公司簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票一張，送存銀行。2、3日銷售給外地丙公司B商品400臺(tái)。每臺(tái)不含稅售價(jià)600元，成本520元。商品已經(jīng)發(fā)出，以銀行存款代墊運(yùn)雜費(fèi)3000元。采用托收承付結(jié)算方式，開(kāi)出增值稅專用發(fā)票。并向銀行辦妥托收手續(xù)。3、3日，上月30日銷售給外地乙公司B商品200臺(tái)，每臺(tái)不含稅售價(jià)620元，成本520元，已確認(rèn)收入，價(jià)稅合計(jì)140120元。乙公司驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)商品質(zhì)量有問(wèn)題。經(jīng)雙方協(xié)商同意在價(jià)格上給予公司10%的折讓。并由購(gòu)貨方出具證明向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票。4、8日收到乙公司匯來(lái)的扣除10%折讓后的款項(xiàng)存入銀行。5、8日銷售給丙公司廢舊材料一批，增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為3000元，增值稅稅額為390元，收到現(xiàn)