老師您好，我發(fā)現(xiàn)自己去年多計(jì)提了一筆工資，然后我這個(gè)月做一筆借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付職工薪酬 這樣可不可以呢

是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年年度計(jì)提工資少，今年1月份實(shí)際匯款大于去年計(jì)提的，怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付職工薪酬，這樣可以嗎？

老師，我22年12計(jì)提的工資，四金忘了沖銷，然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，老師怎么理解這個(gè)分錄呢，這樣是利潤(rùn)增加，還是利潤(rùn)減少

老師，我22年12計(jì)提的工資，四金忘了沖銷，因?yàn)?3年一月發(fā)工資時(shí)做了發(fā)放同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，那22年12月這筆就多出來(lái)了。然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，老師這是減少費(fèi)用，增加利潤(rùn)對(duì)吧，那我需要考慮所得稅分錄嗎，我們?nèi)ツ晏潛p1000多萬(wàn)，然后這筆調(diào)整工資計(jì)提是100多萬(wàn)

老師請(qǐng)問(wèn)，小規(guī)模，本月可否計(jì)提幾年的獎(jiǎng)金，借:管理費(fèi)用，貸:應(yīng)付職工薪酬，這筆分錄員工要交個(gè)稅嗎，明年有錢(qián)可發(fā)，若不發(fā)，這筆分錄為借應(yīng)付職工薪酬，貸:利潤(rùn)分配一未分配，5月份匯算清繳須調(diào)增嗎