根據(jù)科目余額表，建10月份的新建賬套

建完后試算平衡，如果平衡沒問題，就可以開張。

不平衡，主要是應(yīng)交稅費(fèi)上

看一下你應(yīng)交稅費(fèi)的總的余額和他的對不對得上啊，你就這個(gè)樣子去看你的明細(xì)科目有沒有。

老師，數(shù)字我對了很多次了，除了應(yīng)交稅費(fèi)里面有應(yīng)交增值稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅數(shù)字不同，其他的都相同。主要出在轉(zhuǎn)出未交增值稅上，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)一級和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個(gè)二級怎么都不能和科目余額表匹配，我該怎么改？

不是，你現(xiàn)在看一下你應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅的總賬科目余額，對不對得上。

現(xiàn)在科目的都對上了，還是不平，提示說期初余額不平，這個(gè)是建賬時(shí)期初余額填錯(cuò)了嗎？

對的，你這個(gè)就是屬于期初數(shù)據(jù)，現(xiàn)在有一個(gè)差額，這個(gè)差額你要去看一下是哪個(gè)科目給他錄錯(cuò)了。

就是說你因?yàn)槊骷?xì)科目比較多的情況下，你就先核對總賬科目，如果說總帳科目能對上，那么明細(xì)科目的話基本上就沒有問題，那如果說總帳科目就對不上，必然明細(xì)科目是有問題。

總賬更對不上，還有他們沒做明細(xì)科目

他給你的余額表平不平衡。

給的余額表是平的

那他給你的總賬平的，你按照他的每一個(gè)總賬科目去核對，你現(xiàn)在錄完期初數(shù)據(jù)的每一個(gè)總賬科目，看一下是哪個(gè)不對。

老師，你沒找到問題的實(shí)質(zhì)，新建賬套中本年累計(jì)借貸方錄入科目余額表中的什么數(shù)據(jù)？科目余額表中期初余額，本期發(fā)生額和本年累計(jì)發(fā)生額，你告訴我錄入哪個(gè)里面