老師，還是剛剛那個(gè)問題沒有問完，這個(gè)掛靠業(yè)務(wù)說是元月幾號(hào)就開票給對(duì)方，但是現(xiàn)在成本都沒開來，我也不想在12月份做暫估成本了，就把2021年度全部當(dāng)成籌建期了，等到元月10日的樣子開票，因?yàn)檫@個(gè)一開始材料等費(fèi)用掛靠方已經(jīng)自己支付給供應(yīng)商了，那等發(fā)票來了后我做賬是要掛在股東代墊支付嗎？借：原材料，貸：應(yīng)付賬款――供應(yīng)商。借：應(yīng)付賬款――供應(yīng)商，貸：其他應(yīng)付款――××股東嗎？，等收到收入后，我要付把這收入通過這個(gè)股東賬戶轉(zhuǎn)出去給掛靠方吧

老師，這個(gè)掛靠業(yè)務(wù)說是元月幾號(hào)就開票給對(duì)方，但是現(xiàn)在成本都沒開來，我也不想在12月份做暫估成本了，就把2021年度全部當(dāng)成籌建期了，等到元月10日的樣子開票，因?yàn)檫@個(gè)一開始材料等費(fèi)用掛靠方已經(jīng)自己支付給供應(yīng)商了，那等發(fā)票來了后我做賬是要掛在股東代墊支付嗎？借：原材料，貸：應(yīng)付賬款――供應(yīng)商。借：應(yīng)付賬款――供應(yīng)商，貸：其他應(yīng)付款――××股東嗎？，等收到收入后，我要付把這收入通過這個(gè)股東賬戶轉(zhuǎn)出去給掛靠方吧

12月份公司已經(jīng)支付供應(yīng)商貨款，但是因?yàn)橐咔楣?yīng)商停工停產(chǎn)了，發(fā)票沒辦法開出，現(xiàn)在又跨年可以先暫估入庫結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本可以稅前扣除嗎

老師，我們是貿(mào)易公司，貨物在9月采購9月出口，當(dāng)時(shí)沒取得供應(yīng)商發(fā)票，但是開了出口發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)是暫估的成本。9月也結(jié)轉(zhuǎn)了成本。 發(fā)票在10月取得，發(fā)現(xiàn)9月時(shí)有一行成本敲錯(cuò)數(shù)字了，成本少了4萬。 如果我不想更正報(bào)表，直接走10月賬里沖銷暫估成本、沖銷9月成本結(jié)轉(zhuǎn)。再錄入正確進(jìn)項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)正確成本。這樣可以嗎？

已經(jīng)付了款，但是對(duì)方?jīng)]有開具發(fā)票，應(yīng)付賬款應(yīng)該怎么平賬?已經(jīng)收到貨物，已經(jīng)拿到法院判決書，成本是否照常結(jié)轉(zhuǎn)?成本可以稅前抵扣嗎?可以照常開出銷售發(fā)票嗎?老師解答產(chǎn)紅官方答疑老師@職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是不允許抵扣企業(yè)所得稅。借庫存商品貸應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品?？梢蚤_銷售發(fā)票的。追問提交不了，只能這樣那老師，如果開出了銷項(xiàng)，那所對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎？